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老师好！
企业所得税季度预缴多了，已办理《抵税申请》。年底汇算清缴时需补缴税款，填汇算清缴表格时，可抵税金额应填哪张表？
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2019-05-09
老师，1.汇算清缴后，补缴的所得税账务怎么处理呢？ 2.第四季度的季报所得税，在第二年年初申报，那缴纳的所得税账务怎么处理呢？
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2024-04-29
没有休带薪年假取得补贴是否需要缴纳个人所得税?
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2017-06-03
老师，汇算清缴，如果补所得税了，这个分录怎么做，直接借所得税费用吗？这个不是影响今年的利润，到实际是去年的费用？
1/168
2022-04-14
我需要修改去年的所得税汇算表，调增利润，补缴所得税，请问去年的会计报表怎么修改？
1/825
2019-10-09
21年所得税汇算后要 有补缴21年所得税12.5，我这没有用以前年度损益，直接放在22所得税中
1/253
2022-04-19
增值税转营业外收入，汇算那不是要补缴所得税
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2017-06-01
老师， 所得税汇算清缴年报申报，企业所得税弥补亏损明细表中，纳税调整后所得，是指哪个数据
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2017-05-17
18年收到三张运费发票，本月被税务要求转出，已补交增值税、附加税、滞纳金。改了增值税报表与所得税汇算清缴表，因为去年亏损，不需补所得税。凭证怎么做。
1/696
2019-10-24
老师您好，汇算清缴时候补缴上年的所得税怎么做分录
1/372
2022-05-05
小规模汇算清缴需要补缴企业所得税，分录应该怎么做
1/1595
2021-04-25
202204月做了2021的汇算清缴，并202204月补缴2021的企业所得税，分录是？
(1)补计提时会计分录是:
借:未分配利润-补缴企业所得税
贷:应交税费-企业所得税
(2)支付时会计分录:
借:应交税费-企业所得税
贷:银行存款
（3）汇缴后应补缴所得税：
借：以前年度损益调整
贷：应交税费-应交所得税
（4）缴纳所得税：
借：应交税费-应交所得税
贷：银行存款
（5）结转到未分配利润
借：利润分配-未分配利润
贷：以前年度损益调整
1.2和3.4.5的分别在什么情况下这样写？
是不是202112月时写1.2.？202204月时写3.4.5.吗？
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2022-05-12
您好，老师!公司实行小企业会计准则，2019年汇算清缴需补缴2万企业所得税，请问补缴这笔企业所得税是做进2019年还是当年直接计提或不计提?
2/697
2020-05-22
假如我2020年5月份做完汇算清缴，应该补缴10万的所得税，补缴的钱放在5月份的账务处理吗？ 放到递延所得税？还是调整以前年度的账？
1/1095
2020-01-11
实行小企业会计准则的企业补缴纳上年的税款怎么会计处理，补缴纳企业所得税，增值税。补缴纳增值税不用进项转出
2/1410
2018-06-02
请问个人所得税汇算清缴后，税务说我们有三个员工需要补缴税款（因为在其他地方有工资我不知道就没有申报，只申报了本公司的，而且是哪三个也不知道），之前的已经申报了，现在该怎么处理？是把之前的作废重新申报还是更正申报？有操作流程吗？
1/897
2020-05-28
季度发现去年年度的费用多计提了，汇缴也没发现，这个季度想通过预缴把该补缴纳的所得税补缴上，是通过4行 加特定业务计算的应纳税所得额么？
4/187
2021-08-26
年报中补企业所得税，缴纳税费，账务处理怎么做
1/426
2019-05-06
老师补缴去年的所得税和附加税，怎么做分录呢
1/389
2023-03-14
您好 企业所得税年度汇算清缴补缴的税额计入什么科目呢
1/950
2020-07-12
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