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老师，所得税汇算清缴 涉及到的调增、调减对应的需要做账务处理不？而且上传的财务报表是汇算清缴过后修改的财务报表，还是以前没有做汇算清缴的财务报表呢？
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2024-04-18
老师好!
18年第三季度成立的公司,季报的时候资产负债表上只显示其他应收款50000元和货币资金26000元,利润表上有收入43万和成本42万,税金及附加7000多,管理费用2万多,请问这样成立吗?有收入不是应该进资产吗?
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2019-01-10
对公账户变更产生的费用应记在什么科目下？营业费用？管理费用？还是财务费
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2017-02-03
行政会计，上交 往年的利息收入 怎么记账？千万不要告诉我记管理费用，谢谢
如果 借 其他应付 贷 应交财政
借 应交财政 贷 银存 呢？
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2021-01-15
对于研发费用，平常做账的时候，没有单独做，在年度汇算清缴的时候，有一个研发费用加计扣除，我从管理费用-工资，提取一部分作为研发费用人员的工资，从主营业务成本，提取一部分作为研发材料消耗，从管理费用-其他，提取水电费作为研发费用燃料动力消耗，还有开的研发费用10万元的委托费用，要怎么调账，如何单独记账，不会做，求解
，如果公司从2019年开始做研发费用账目，怎么做好呢
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2019-05-12
邹老师注册税务师 中级会计师 借；管理费用等科目 其他应收款（个人负担社保部分） 贷；应付职工薪酬 计提工资 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬 （应发放金额） 计提社保 借;应付职工薪酬 贷；其他应付款（个人负担部分） 支付工资 借；应付职工薪酬 贷；银行存款（实发数） 2： 邹老师注册税务师 中级会计师 其他应收款，其他应付款都有人做 公司部分需计提，个人部分不需计提，在发放工资时扣除 老师你前后说的都不一样，个人部分到底计提还是不计提啊
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2015-10-29
1.邹老师注册税务师 中级会计师
借；管理费用等科目
其他应收款（个人负担社保部分）
贷；应付职工薪酬
计提工资 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬 （应发放金额）
计提社保 借;应付职工薪酬 贷；其他应付款（个人负担部分）
支付工资 借；应付职工薪酬 贷；银行存款（实发数）
2：
邹老师注册税务师 中级会计师
其他应收款，其他应付款都有人做
公司部分需计提，个人部分不需计提，在发放工资时扣除
老师前后说的都不一样，个人部分到底计提还是不计提
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2015-10-29
老师，我公司是建材生产企业，原材料的来源是从闭坑矿山治理过程中取得的，原材料的成本是根据矿山闭坑治理的合同价及治理期限按期分摊的，闭坑工程21年已结束，最终审计价这个月才出来，比合同价少了60多万元，即21年原材料成本多暂估入账了60多万元。21年这个闭坑矿山原材料入库74万吨，结转成本60多万吨，1月份收到了发票，请问老师这个多暂估部分的账务如何处理？会计分录是？
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2023-02-04
《增值税收入确认为相关问题》
合计10万元。发货后，双方业务部门沟通并经A公司总经理电话同意，单价按180元执行，总金额变为9万元，双方财务部按9万元确认债务与债权对账金额。请问A公司增值税收入是9万元还是10万元？
能麻烦告知会计处理吗？谢谢
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2015-11-22
老师，请问1月计提了一笔利息支出，2月也计提了，都是：借 财务费用 贷 其他应付款 然后3月收到了第一个季度的利息支出的发票，请问3月需要怎么做分录呢，1.2月份的之前计提的需要冲回对吗，想问下合并为一笔怎么做具体的分录呢
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2022-04-06
老师您好，我想咨询个问题！就是我们公司有很多个子公司，然后这些公司的银行卡都归在了简称b财务中心，比如a公司支出买办公用品，然后a公司的分录是借：管理费用
贷：其他应收款－内部往来
然后财务中心的分录是借:其他应收款－内部往来
贷:银行存款
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2020-10-10
为什么不是借：管理费用—社保1304.22
销售费用—社保434.74
制造费用—注塑车间—社保434.74
制造费用—组装车间—社保1304.22
其他应收款—社保2042.56
贷：银行存款5520.48
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2017-02-28
请问老师，暂估的费用发票没到我做了计提，分录1 借:管理费用 _暂估 贷:其他应付款， 然后到月末费用发票还没有来，但是月末这个暂估自动结转到了本年利润了，这样是不是暂估这个科目就没有余额了，本来当月来发票我还会做一笔来冲的，分录2 : 借:管理费用_咨询费 贷:管理费用_暂估，以后月份来了发票怎么做账
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2020-05-30
公司借款给领导支付平时的办公费用？借：其他应收款 贷：银行存款 收到购买办公用品发票时怎么做账?借：管理费用 贷：其他应收款 可以么？
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2019-01-14
上个月老板从自己得私人账户买了办公用品了我挂账挂成了 借管理费用 贷库存现金我这个月可以补挂一笔吗？借：库存现金 贷：其他应付款吗
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2017-04-26
请问一下，9月份有一笔管理费用发票与付款额不一致，客户把这张票要回了，10月份开了张正确发票，我不知怎么入账了？9月份分录借：管理费用100 其他应收款10 贷：银行存款110。10月份的分录怎么做啊？银行存款是上个月付出去的啊
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2021-10-12
老板支付的所有零星开支开来的发票，账上都是直接做借管理费用等，贷 其他应付款——李XXX， 这样可以吗？ 不通过向老板借款取得现金库存，在做库存现金支付费用。
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2018-09-26
老师，之前费用发票没开来，我们之前会计入账的管理费用，贷其他应收款-内部公司往来，现在发票开来了，我借其他应收款-内部公司往来，贷方银行存款，我的附件发票还是附在后面的吗，现在做的凭证后面的吗
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2022-03-15
新公司注册后还没有收入之前的费用都是老板出的，拿到前两个月的费用发票后是这样操作的，把所有费用的金额加起来，然后开了一张收据给老板，收据日期是在第一笔费用日期之前，然后借：库存现金，贷：实收资本，后面费用单子就是做的借：管理费用，贷：库存现金，这样做可以吗？看到别人有这样操作的，借：管理费用，贷：其他应付款，然后再借：其他应付款，贷：实收资本，觉得这样操作好像更好点点，这两种方法哪种更好点
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2017-03-09
#提问#老师，老板垫钱买了办公用品发票拿来了，借:管理费用。贷:其他应付款/老板。现在要给老板报销个人垫的钱是不是借:其他应付款。贷:银行存款
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2019-12-25
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