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假如一个企业2020年前都是盈利的，按规定交纳了企业所得税累计20万元，自2020年疫情爆发后亏损利害，连续几个年度都亏损，问题：可以把以前年度交的企业所得税退回吗？
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2023-02-17
关于企业财务管理体制的模式选择，下列说法错误的是（ ）。
A.若企业处于初创阶段， 经营风险高，则更适合采用分权型财务管理体制
B.若企业管理者的素质高、能力强， 则可以采用集权型财务管理体制
C.若企业面临的环境是稳定的、对生产经营的影响不显著，则更适合采用集权型财务管理体制 D.若企业规模小， 财务管理工作量少，则更适合采用集权型财务管理体制
这道题是不是选择A
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2023-12-02
老师，我是小规模企业，1月完成的税务登记。公司目前没有进账 除了银行存款的利息收入外 筹建期间的费用我都放在管理费用开办费里面 现在申报企业所得税季度申报 我应该怎么填呢
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2020-04-19
我国居民个人李某为甲外商投资企业的高级管理人员，本年度其收人情况如下:
(1)每月从雇佣单位甲外商投资企业取得税前工资、薪金收人18000元；向乙公司转让自己的专利权的使用权，取得税前收人20 000元；受托为丙公司做工程设计，获得税前工程设计收人48 000元。
(2)取得股权转让收益20000元。
(3)购物中奖获得税前奖金收入25 000元。
李某本年专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其他扣除共计50000元。
要求:分步骤计算李某全年应缴纳的个人所得税
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2021-12-16
企业所得税季度报表里 管理费用下面的分类如招待费 开办费都需要填写吗
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2019-01-14
老师企业执行《企业会计准则》，一定需要对研发费用加计扣除部分进行“所得税费用是本年预计可弥补亏损”额预计吗
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2022-02-12
1、我国居民个人李某为甲外商投资企业的高级管理人员，本年度其收人情况如下：
(1)每月从雇佣单位甲外商投资企业取得税前工资、薪金收入18 000元；向乙公司转让自己的专利权的使用权，取得税前收入20 000元；受托为丙公司做工程设计，获得税前工程设计收入48 000元。
(2)取得股权转让收益20 000元。
(3)购物中奖获得税前奖金收入25 000元。
李某本年度专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其他扣除共计50 000元。
要求：计算李某全年应缴纳的个人所得税。（写清计算步骤）
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2021-11-28
在产品、产成品的非正常损失指的是什么？自然灾害？管理不善？
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2022-11-08
老师您好！我司一般纳税人，生产加工类企业，电子税务局提示：尊敬的纳税人您单位当前为销售货物劳务纳税人,属于辅导期管理，根据《增值税一般纳税人纳税辅导期管理办法》第七条规定，你获得的抵扣凭证必须在交叉稽核通过后方能抵扣。交叉稽核是什么意思呀？
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2020-10-22
利润表资产减值损失为负数，所得税汇算时是否直接调减？
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2018-03-12
您好老师，我公司是知识产权公司，收取国内客户5000费用办理国外商标，付国外代理机构4000，国外代理机构需要我公司代扣代缴企业所得税吗？企业所得税是不是以劳务发生所在地缴纳？
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2022-04-27
甲公司2021年度有关资料如下:税前会计利润3000万元，发生赞助费支出50万元，税收滞纳金10万元，企业购买国债的利息收入100万元，各项资产计提减值准备从而确认资产减值损失50万元，预计产品保修费用(计入销售费片和预计负债)10万元，对吸收合并取得的某项固定资产所提折旧比按税法规定应提折旧多8万元。
要求：根据上述资料，计算甲公司2021年度的应纳企业所得税税额并对每项调整进行说明。
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2022-06-18
河公司适用的所得税税率为 25％。 2×22 年发生了 500 万元广告费支出，发生 时已作为销售费用计入当期损益。税法规定， 该类支出不超过当年销售收入 15％的部分允许当期税前扣除， 超过部分允许向以后年度结转税前扣除。 2×22 年实现销售收入 3750 万元， 日后期间发生销售退回 250 万 元。则下列关于广告费支出的所得税处理，正确的是( )。
A.不确认递延所得税资产
B.确认递延所得税资产 6.25 万元
C.确认递延所得税资产 15.625 万元
D.确认递延所得税资产 125 万元
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2023-01-12
汇算清缴的填报的时候有几个问题麻烦老师帮我解析一下：1.符合条件的小型微利企业减免企业所得税 ，这个金额怎么计算？2.工资薪酬支出这个金额是填2017年总支出的工资薪金额还是填管理费用里面的工资薪金额？（矛盾是我这家公司是生产型企业，计算工资的时候有分生产成本人工和管理费用人工工资）3.与取得收入无关的支出，这个金额需要填吗？怎么核算自己是否要填？
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2018-04-24
老师我们1-2月份都亏损，没提企业所得税，3月份有利润，我该怎么提所得税，要弥补前两个月的亏损吗
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2020-04-04
个体户税务登记，要填报财务制度或者管理办法，没有怎么办
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2022-05-31
个人租赁有形动产，到税务局代开发票，已扣除1%的个人所得税，请问企业还需要代扣代缴吗
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2020-07-10
老师请问:计提坏账准备税法不允许税前扣除，待实际发生时才可以扣除。计提坏账准备怎么形成可低扣占时性差异，确认递延所得税资产了？我理解不允许扣应该是纳税增加，应该是应纳税占时性差异？
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2020-02-27
企业给员工发的一些像洗衣液牙膏之类的能不能作为管理费用-劳保费来处理？可不可以全部税前扣除？
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2019-05-28
租厂房，业主提出我们必须部分承担房产税和土地使用税，即使我方同意，但支出的税金无法税前扣除，怎么办？
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2018-01-17
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