;)
（9）当年发生营业外支出共计130万元，其中违约金5万元，税收滞纳金7万元，补缴高管个人所得税15万元。
关于补缴高管个人所得税15万元不 应该列入营业外支出吧？是不是应该在计算会计利润的时候将这15万元作为营业外支出的抵减项呢？这道题的答案是将它作为纳税调整项。
1/1538
2021-08-20
企业所得税纳税申报表季度申报表A类表的 本期金额里面营业收入和营业成本，利润总额怎么填写
7/1184
2017-07-01
请问 营业外收入 在企业所得税季度预缴纳税申报表中如何填写 是填营业收入一栏 还是填在哪里 谢谢
1/3443
2020-09-03
小规模纳税人，做增值税纳税社保表这块，提交时总显示，但表里头没有核定应纳税经营额这项，该怎么填
1/401
2019-04-09
老师，我们公司是一般纳税人，经营范围有物业和酒店，物业有收到钱，但是酒店还没有对外营业，有收到进项发票 我做内账是否要价税分离？酒店证照没有办齐全，营业的时间按物业收到款项算还是按酒店收到第一笔款算？试营业和营业有什么区别？
1/687
2020-01-06
现在小规模纳税人起征点上调到10万/月了，所以暂时不交增值税了，那做账时 分录怎么做：直接做 借：银行存款 贷：主营业务收入吗？还是分两笔：第一笔正常做，第二笔把免征的增值说计入营业外收入？
1/868
2019-04-07
老师好，我家商业，一般纳税人，主营业务收入交万三的印花税把，那吗其他业务收入我家有50元，营业外收入100000元这个营业外收入，是我家以前合作的进货企业的给我家的反点钱，由于不合作了所以返回来的10万走到营业外收入了，那这个营业外收入和其它业务收入交印花税吗？
1/572
2019-01-10
请问实操训练营，商品流通、零售企业一般纳税人账套，系统管理员的密码是什么
1/427
2019-09-28
老师，全年开票10万左右的小规模纳税人营业利润为-200多也算是合理的报表吧
1/410
2016-01-07
小规模纳税人，公司营业范围是文化艺术演出活动代理服务，要开发票怎么开呀？
1/1651
2019-05-16
老师，自产自销的农产品赠送别人视同销售，计入营业外支出，汇算要纳税调增吗？
1/2252
2020-05-05
民办非企业营业执照到期后的业务是否正常做账？我公司营业执照去年11月到期了，没有延期，到期后部分业务正常，是否继续正常做账？到期后我们又注册了新的小规模纳税人接手原来的业务，等于现在老民办非企业和新的小规模纳税人都在正常收付款，业务交差，这要怎么做账？
2/580
2022-03-24
老师你好，我们是建筑公司一般纳税人，如果公司主营业务收入是16580000,那么我们公司主营业务收入税金及附加是多少啊，应该怎么算？然后增值税是不是就直接用16580000*税率呢？
1/541
2019-04-11
老师，我是查账征收的小规模纳税人，如果本月开票未超过三万，减免的增值税转到营业外收入里，最后结转到本年利润。所得税是按利润计提吧？营业外收入不计提所得税吧？
4/1228
2016-08-01
个人经营所得核定应纳税经营额每月八千是什么意思，是经营额有八千就要交0.05的个人经营所得吗？
1/2757
2019-11-26
请问老师一般纳税人和小规模收入和缴纳税款的分录这样做正确吗？一般纳税人：1.确认收入 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-增值税-销项税 2.缴纳税费 借：应交税费-未交增值税 贷：银行 3.转出未交增值税 借：应交税费-转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税 小规模：确认收入：借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-未交增值税 2.缴纳税费 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
1/1497
2019-07-10
建筑企业外出经营，开具外管证后，在经营地需要缴纳什么税，小规模企业。
1/1140
2016-09-28
老师 请问个人独资企业在填写年报里的纳税总额时，要求是不包含代扣代缴的个人所得税；请问生产经营的个税包括吗？
1/452
2021-03-11
一般纳税人企业法人。财务。办税人可以为一人吗
1/1330
2021-03-15
老师，企业所得税季度纳税申报表中，营业收入和营业成本的本年累计金额是填这个季度的累计金额么？
1/1065
2020-01-08
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
