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利润表资产减值损失为负数，所得税汇算时是否直接调减？
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2018-03-12
公司企业所得税核定征收，核定的企业所得税与做出来的财务报表不一致该怎么办？需要调整吗？
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2019-04-09
甲公司2021年度有关资料如下:税前会计利润3000万元，发生赞助费支出50万元，税收滞纳金10万元，企业购买国债的利息收入100万元，各项资产计提减值准备从而确认资产减值损失50万元，预计产品保修费用(计入销售费片和预计负债)10万元，对吸收合并取得的某项固定资产所提折旧比按税法规定应提折旧多8万元。
要求：根据上述资料，计算甲公司2021年度的应纳企业所得税税额并对每项调整进行说明。
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2022-06-18
河公司适用的所得税税率为 25％。 2×22 年发生了 500 万元广告费支出，发生 时已作为销售费用计入当期损益。税法规定， 该类支出不超过当年销售收入 15％的部分允许当期税前扣除， 超过部分允许向以后年度结转税前扣除。 2×22 年实现销售收入 3750 万元， 日后期间发生销售退回 250 万 元。则下列关于广告费支出的所得税处理，正确的是( )。
A.不确认递延所得税资产
B.确认递延所得税资产 6.25 万元
C.确认递延所得税资产 15.625 万元
D.确认递延所得税资产 125 万元
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2023-01-12
汇算清缴的填报的时候有几个问题麻烦老师帮我解析一下：1.符合条件的小型微利企业减免企业所得税 ，这个金额怎么计算？2.工资薪酬支出这个金额是填2017年总支出的工资薪金额还是填管理费用里面的工资薪金额？（矛盾是我这家公司是生产型企业，计算工资的时候有分生产成本人工和管理费用人工工资）3.与取得收入无关的支出，这个金额需要填吗？怎么核算自己是否要填？
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2018-04-24
老师我们1-2月份都亏损，没提企业所得税，3月份有利润，我该怎么提所得税，要弥补前两个月的亏损吗
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2020-04-04
个体户税务登记，要填报财务制度或者管理办法，没有怎么办
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2022-05-31
企业给员工发的一些像洗衣液牙膏之类的能不能作为管理费用-劳保费来处理？可不可以全部税前扣除？
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2019-05-28
个人租赁有形动产，到税务局代开发票，已扣除1%的个人所得税，请问企业还需要代扣代缴吗
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2020-07-10
在产品、产成品的非正常损失指的是什么？自然灾害？管理不善？
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2022-11-08
价值不超过5000元的固定资产，按照税法规定一次性在当期税前扣除的。 是不是指账上按照正常折旧，然后在季度申报企业所得税（预缴）的时候进行一次性扣除吗？也就调减。那年度做汇算清缴的时候，这个固定资产的折旧需要调增吗？
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2017-07-11
租厂房，业主提出我们必须部分承担房产税和土地使用税，即使我方同意，但支出的税金无法税前扣除，怎么办？
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2018-01-17
车商业险走管理费用，企业所得年报可以全额抵扣么，需不需要调增
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2019-04-11
公司租的机械费用，有合同，但是只有收据，这个能不能入成本，在企业所得税前扣除呢？
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2018-12-28
1.我国居民个人李某为甲外商投资企业的高级管理人员，本年度其收人情况如下:(1)每月从雇相单位甲外商投资企业取得税前工资、薪金收入18000元:向乙公司转让自己的专利权的使用权，取得税前收人20 0000元:受托为丙公司做工程设计，获得税前工程设计收人48 000元，
(2)取得股权转让收益20 000元。
(3)购物中奖获得税前奖金收人25 000元。
李某本年度专项扣除专项附加扣除和依法确定的其他扣除共计50 000元，
要求:计算李某全年应激纳的个人所得税。
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2020-04-17
填企业所得税月（季）度预缴纳税申报表中的营业成本包括主营业务税金及附加，管理费用，财务费用吗
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2017-07-13
企业法人有工资 生产经营所得税怎么申报，投资者扣减费用怎么填写？
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2019-05-09
施工企业，外地施工预缴了企业所得税，而去年我们是亏损的，那我们预缴的所得税怎么处理？
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2018-04-29
企业所得税汇算清缴时 银行借款造成的财务费用利息支出只有回单可以税前抵扣吗
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2019-04-03
递延所得税是递延负债减去递延资产吗？企业盘盈的固定资产，计入以前年度调整损益是吗？
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2021-05-03
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