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老师，这个题中递延所得税负债减那个843.75怎么来的？还有答案C计算应交所得税中那个500怎么来的？
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2021-08-12
老师，帮我看一下2018年净利润的调整为什么不是6000-2000-200-550而是加上550，递延所得税负债的利润应该减去呀
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2019-08-25
老师，我们单位每个月都需要计提一笔企业所得税，如果亏损的话，也需要计提，这是一月的分录，是不是科目用错了？一月是亏损的，是不是应该借记：递延所得税资产呢？感觉用贷方是错的
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2022-06-01
老师，您好！需请教您一下，递延所得税负债这个科目在资产负债表里面的项目名称叫什么啊，谢谢！
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2023-10-13
房地产企业的递延所得税资产-可弥补亏损这个科目怎么计算使用呢
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2022-02-21
老师这道题的解析 递延所得税资产末数-递延所得税年初数 应该是20-25 把 题目中是25-20
还有 （50-40）+(25-20)这里也是错误的把 也不该是加号啊 应该是（50-40）-（20-25）把？？ 是题错了 还是我自己没搞明白
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2019-11-25
老师您好，请问既然非同一控制下，企业合并因为评估增值导致公允与账面不一致，税务局既然认可账面，不认可合并，为什么还要用到递延所得税负债科目？不是很理解这个，感觉递延所得税没必要体现在合并报表中，望老师能给指导一下，谢谢
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2021-07-12
老师，研发的帐，政府补助研究开发产品，收到钱做递延收益处理，从今年开始进行研究，账务处理做管理费用-研究费用。然后结转递延收益进入营业外收入。我现在的问题是：报季度所得税，营业外收入是作为不征税处理，那管理费用-研究费用是政府补助的不得扣除，那在季度报表里哪里进行调整利润呢
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2016-04-13
筹建期间，办公楼的装修费，我是计入在建工程-办公楼，还是要走长期待摊费用啊？
1/1909
2019-10-08
农业公司从农民处租入土地，租赁期30年一次性支付，是计入无形资产还是长期待摊费用更合适，只有租赁合同还需要什么原始凭证
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2018-08-07
投资房地产涉及公允价值变动的时候，会产生其他综合收益的递延所得税。我看习题，后面的计算居然涉及所得税费用（流入利润表损益），按道理出现其他综合收益的递延所得税不应该是影响资产负债表吗
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2024-04-20
某公司1 8年亏损100万，19年盈利60万，20年盈利100万。则:
18年确认递延所得税资产(第1空， 填金额)万19年转回递延所得税资产(第2空， 填金额)万20年转回递延所得税资产(第3空，填金额)万19年末递延所得税资产余额为(第4空, 填金.额)万
20年应纳税所得额为(第5空, 填金额)万，应交所得税为(第6空，填金额)万。
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2023-06-29
老师好，开办期的费用如果记到长期待摊费用-开办费，期末是不是就会有利润表？
1/1194
2020-01-06
筹建期广告宣传费计入管理～开办费还是长期带待摊费用
1/1809
2020-07-07
比如说我们这个季度共收到财政拨款不征税收入30万，计入递延收益30万，研发支出发生了15万，我一般是年底才结转递延收入到营业外收入，研发支出结转至管理费用-研发支出。这种情况我如何季报所得税？
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2017-10-25
我企业当年取得财政补贴100万，计入递延收益，如果当年没有使用，这个递延收益当年就在贷方一直挂着不用转入营业外收入吗？
如果这个100万用于购买固定资产，当年折旧额是10万的话，当年确认营业外收入是10万元，那90万就在递延收益贷方挂着就行吗？这个递延收益贷方年末可以有余额吗
1/1822
2021-07-16
请问筹建期企业所得税申报表怎么填?筹建期间的费用均在长期待摊费用里，成本是填长期待摊费用那块吗
2/1510
2016-12-15
老师，这个为何要用递延所得税资产，还有450是营业外收入吧？
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2021-04-12
非同一控制下，在计算商誉时用购买成本减去可辨认公允价值乘持股比例，如果题中给了所得税就要扣去被审计单位的可辨认净资产公允和账面差额，因为会形成递延所得税负债，老师是这个意思吗
1/989
2019-08-06
递延所得税负债是什么意思 在资产负债表里有数据表示什么意思呢
4/390
2023-02-18
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