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我们老板从外面请了一个老财务来聊天，说我们公司可以申报软件专利，然后还可以转一般纳税人但是只交3个点的增值税，还可以让客户抵17个点，还可以申请退税14个点，什么意思 ，怎样操作我不明白，有没有老师明白什么意思啊
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2016-01-29
老师，小规模纳税人增值税是一个季度缴纳一次哈？那做账是不是到了季度末，把一月二月，三月，所有增值加总，然后把合计加总的增值税第三个月月末一次性转入应交增值税 转出未交增值税中，然后把应交增值税 转出未交增值税转入应交增值税，未交增值税中呢？第四个月就直接缴纳，做账借：应交增值税 未交增值税 贷：银行存款
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2023-03-15
#提问#我是销售方，购买方退货并且退回发票，那么增值税专用发票开完红字信息表上传后接着下一步怎么办
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2021-06-02
我公司是外贸出口企业，有内销也有外销，现有一张出口退税增值税发票，因对方开错，故先冲红，又重新开出一张，因名称有错。问一下如何填增值税纳税申报表附表二
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2018-03-29
采购员李阳出差回来报销差旅费9980元，又现金退回余额20元，其中高铁票1080元，住宿费5000元，增值税税额300元，会务费1886.79元，增值税税额113.21元，出差补助1600元。问会计分录金额
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2023-12-19
甲公司、乙公司均为增值税一般纳税人，适用的增值税税率均为13%。2×17年发生下列业务：
（1）2x17年3月1日，甲公司向乙公司销售一批商品100件，单位销售价格为10万元，单位成本为8万元，开出的增值税专用发票上注明的销售价格为1000万元，增值税税额为130万元。协议约定，乙公司在2x17年6月30日之前有权退回商品。商品已经发出，款项已经收到。甲公司根据过去的经验，估计该批商品退货率约为8%。
（2）2x17年3月31日，甲公司对退货率进行了重新估计，将该批商品的退货率调整为10%。
（3）2x17年4月30日前，发生销售退回5件，商品已经入库，并已开出红字增值税专用发票。
（4）2×17年6月30日前，再发生销售退回6件，商品已经入库，并已开出红字增值税专用发票。
要求：根据上述资料，做出甲公司账务处理。
（答案中的金额单位用万元表示）
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2020-07-16
我这个月开出去的增值税专用发票，客户退了部分，我让客户把票退回来他没反应，我能直接给他开红票吗？
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2021-06-24
某白酒生产企业为增值税一般纳税人，2019年10月份销售白酒取得不含税销售收入80万元，收取包装物押金2.34万元。当月没收3个月前收取的逾期未退还的包装物押金5.4万元。已知增值税的税率为13%，则该白酒生产企业2019年10月应纳增值税（ ）万元。
该白酒生产企业2019年10月应纳增值税=[80+2.34/（1+13%）]×17%=10.66（万元）。
【当月没收3个月前收取的逾期未退还的包装物押金5.4万元】为什么这个包装物押金不需要缴纳增值税？
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2020-08-23
老师，按10％的税率抵扣增值税进项税额，那应交增值税税额是直接用价款×10％吗？还是要先算增值税，再用应交增值税-抵扣了的税额？
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2020-06-20
税控盘抵扣税费前需要先结转增值税吗？借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税，需要做这笔分录吗？
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2019-01-04
老师好，我上个月把出口销售的数据填在了免税栏里面，然后税管员已经帮我更正到免抵退栏里面，但是这个月我申报的时候免税栏本年数据还是有金额，而且我申报不了，请问如果去大厅申报要拿申报表是拿什么样的申报表？就直接拿增值税的申报表就可以了吗？电子税务局有下载吗？
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2020-03-23
我们公司是做服务业的，经营内容大概是：我司通过一家(阿里-“一达通“)公司提供一个平台，我司帮一些外贸公司通过“一达通”报关、外汇、退税的过程，外贸公司对外销售时，只要我司在一达通平台完成报关，我司会先把货款和增值税垫付给外贸公司，然后一般“一达通”3个工作日可以收到退税款，之后海外货款也是到“一达通”账户，另外我司会向客户收取500元服务费（但是一样是打到“一达通|”，后续我司会和一达通结算）
问题：外贸公司的帐怎么处理？这样处理对吗（图片所示）
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2018-02-07
一般纳税人，月末要结转销售税，借：应交税费-应交增值税-销项税；贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税。
月末要结转进项税，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税；贷：应交税费-应交增值税-进项税。
这两个分录对吗
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2020-02-20
老师增值税一般纳税人 为什么进货时取得的增值税普通发票 不计应交税费/增值税科目 而销售是开具的增值税普通发票可以计入应交税费/增值税科目
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2020-07-14
金蝶软件应交税费下设置应交增值税-未交增值税怎么设置 进项税借方有余额 月底的时候是不是做借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交增值税进项
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2017-02-22
老师！请教一个问题。小微企业在税务带开专票的时候以经扣了1%的增值税。假如我一个季度没有达到三十万的额度。这个以交的1%的增值税能不能退。端午节快乐。
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2020-06-25
"某县城一生产企业为增值税一般纳税人。本期
销售甲产品缴纳增值税30万元、消费税50万元，由于迟延缴纳消费税，被加收滞纳金1万元；本期出口乙产品一批，按规定退回增值税5万元。请计算该企业本期应缴纳城建税和教育费附加。"
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2023-03-07
月未，能这样结转应交增值税科目吗？借：应交税费一未交增值税、贷：应交税费一应交增值税（进项），，，货？应交税费一未交增值税、借：应交税费一应交增值税（进项），，，或者月末不结转？
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2019-03-27
一般纳税人月末是不是先把增值税做到转出未交增值税这里，再从转出未交增值税做到未交增值税那里？
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2023-04-22
老师，增值税小规模纳税人增值税税率为1%，季度销售额在30万元以下，增值税申报表税率为3%，做账时增值税减免的会计分录的税额怎么确定？例如：借：库存现金10300，主营业务收入10000，增值税税额300元，增值税减免的会计分录：借：应交增值税，贷：营业外收入，怎么确定应交增值税的税额
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2020-06-26
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