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公司16年11月份才成立，做16年企业所得税汇算清缴时候业务招待费发生额2700，福利费313。未计提过和发放过工资。现在填报时该怎么处理？能否两笔都不做纳税调整，做费用处理？
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2017-05-12
请问，个体工商户定期存款在企业所得税汇算清缴期间要填写财务报表吗？
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2020-05-30
请问老师，企业所得税汇算清缴的表上的105资产总额是怎么来的？我看公司会计原来报的12月份的资产负债表，找不到对应的数呢？
2/2066
2016-12-26
20年收到19年的费用发票，企业所得税汇算清缴时，年报资产负债表和利润表要不要调整？
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2020-05-12
业务招待费是企业所得税汇算清缴必调项吗？2019年没有做业务招待费，可以吗
1/1540
2020-01-03
老师您好，请问企业所得税汇算清缴的业务招待费按什么比例调整？谢谢。
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2020-05-20
老师好，19年企业所得税汇算清缴还未申报，发现19年有项固定资产付款记重了，导致20年申报的资产负债表年初数不对，用到税务大厅改19年和20年第一季度的报表吗?这种情况应该怎么操作，谢谢老师
1/550
2020-05-23
老师，我们享受小微企业增值税不够30万免税政策，之前会计免得增值税没有计入营业外收入，我企业所得税汇算清缴的时候将这笔收入填写到营业外收入了，导致利润总额和财务报表年报不一致了，我能这样报吗？是不是我不用写营业外收入了，税务局会不会查到
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2020-05-15
你好,老师,请教下关于企业所得税汇算清缴,公司10月成立,10月期初,期末数为0,如11月期初0,期末5万,12月期末8万,资产总额=(0+50000/2+50000+80000/2)/1,是这样计算吗,计算出来的资产总额比资产负债表12月期末资产总额大一点呢
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2019-05-20
企业所得税汇算清缴中A105000表中的业务招待费那我填完了850元之后，直接调增850，不是可以抵扣60%嘛
1/1523
2018-05-14
企业所得税汇算清缴时基础信息表上的资产总额是资产负债表上1-12个月的资产合计数的平均值吗
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2020-05-19
小规模公司，去年年底未分配利润，今年企业所得税汇算清缴补款300，会计分录怎么写
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2022-04-02
差旅费津贴免个税的那种，没有发票，有银行转账回单，要怎么入账，企业所得税汇算清缴的时候要不要调整
1/1076
2018-08-13
企业所得税汇算清缴时，收入为0,发生业务招待费100元，汇算时是不是要调增100，还是按照发生额的60调增呢
1/1519
2020-04-06
企业所得税汇算清缴业务招待费怎么调？
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2022-04-01
企业2021年都是零申报，这个月拿了2张去年11月的汽油票，我给他入账了，科目录到了未分配利润里面，那企业所得税汇算清缴该怎么填啊？2021年报的财务报表要根据我现在录进去的数据来填吗？
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2022-02-18
老师，企业所得税汇算清缴，职工福利费超过工资总额百分之14部分不能扣除，这里的工资总额是指应发总额还是实际发放金额
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2022-03-24
企业所得税汇算清缴有调整项目，申报之前可以调整资产负债表，利润表吗
1/1337
2020-04-19
老师，小微企业所得税汇算清缴申报表的业务招待费这个是要怎么填，他说是要填主表，但是主表填好后，这个附表并没有变，这样我的招待费没有扣除60%的金额，这个要怎么弄呢？
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2020-04-10
企业所得税汇算清缴时，资产总额是根据4个季度的平均数相加/4，这个资产总额是看资产负债表的哪个数据填？
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2020-05-06
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