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公司2017年9月开始做账，缴纳企业所得税49095.52元,10-12月应交纳企业所得税6929.69元，但6929.69元没交，因为上季度多缴税款，2017年应退税款42165.83元，要不要做分录？2018年做2017年汇算清缴调增8174.9元，2018年5月税局退税税款直接打到基本户，税款为40920.62，请问怎么做分录？求解。
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2018-05-15
如果去年净利润是负数20000，今年是正数10000，有预缴企业所得税，来年汇算清缴的时候，可以退税？分录怎么写？
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2020-07-21
老师，您好，我们3季度预缴企业所得税时未填写研发费加计扣除，因为企业长期亏损想着也不用缴企业所得税的准备在汇算清缴时一起填写，现在专管员要求我们写一个3季度预缴企业所得税未享受研发费加计扣除的原因，这个该怎么写呢
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2022-11-09
一个法人个人独资企业，生产经营所得税需要合并汇算清缴吗？
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2019-10-31
可以提供 一份最新的企业所得税表和汇算清缴的表格给我吗？
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2019-02-23
员工涉及多家收入，企业可以代办年度个人所得税汇算清缴吗
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2023-06-28
#提问# 汇算清缴没有发票，调减企业所得税成本，应该填哪张表啊
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2019-05-29
企业所得税汇算清缴利息费用和银行手续费都是全额抵扣嘛
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2018-05-14
请问跨省异地分公司企业所得税可以独立在异地汇算清缴吗？
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2019-04-13
请问2023年5月份汇算清缴22年的企业所得税，那么在申报23年第二季度财报-利润表的时候，是否需要将汇算清缴的22年所得税填列其中？
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2023-07-12
老师好，企业汇算清缴补交2019年的所得税，可以不做“所得税费用”吗？有其他的做法吗？
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2020-07-06
到了国家规定的时间6月之前要清算企业所得税，但是房地产企业有未完工的项目，怎么做企业汇算清缴呢？
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2018-05-30
1、应纳税所得额-50万,小微利企业，不要算50万*50%＝25万*20%＝5万吗？（亏损不要算是吗？）2、固定资产每月计提，新税法单位价值不超过500万的一次性扣除，所得税汇算清缴怎么调，要调年报吗？
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2019-04-04
你好，老师，企业所得税汇算清缴提示如下：
一、1.根据财税﹝2018﹞51号文件规定，自2018年1月1日起，企业发生的职工教育经费支出，不超过工资薪金总额8%的部分，准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。您单位表A105050《职工薪酬支出及纳税调整明细表》第5行2列职工教育经费的实际发生额为：【0】元，第1行5列工资薪金税收金额为：【76254.01】元，比例不足8%，请确认职工教育经费支出是否完整填报。
公司实际上没有职工教育经费的计提和支出，是不是可以不用管，直接申报就行
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2022-04-24
如果这期企业所得税季报还有汇算清缴都写错了，还能更正吗
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2020-04-17
老师，你好！今年汇算清缴后，补交去年的企业所得税的账务处理？
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2021-06-01
老师，想请问个人所得税工资薪金年终汇算清缴是由企业做吗？
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2020-01-15
个人所得税，如果两个地方申报，最终汇算清缴时，企业会看到吗
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2020-04-04
2022第一季度企业所得税，本来不用交税，减:弥补以前年度亏损，没有数据，因为2021年度还没做汇算清缴，现在做2021年度汇算清缴有困难，2022年第一季度要交企业所得税税怎么办？
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2022-04-11
老师， 所得税汇算清缴年报申报，企业所得税弥补亏损明细表中，纳税调整后所得，是指哪个数据
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2017-05-17
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