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企业租用的厂房只有租房合同可以在算所得税的时候扣除每月租赁费吗
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2017-07-27
公司制定工资薪金制度与企业财务中应付职工薪酬所得税扣除有关系吗
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2018-03-15
请问一下，老师 我们公司去年查账的 然后补交了些税款 然后还有滞纳金 滞纳金应该记营业外支出 是不能税前扣除的 然后我就把这滞纳金记到其他应收款了 现在所得税汇算清缴 营业外支出里没有 不需要调增 但是风险提示服务里面好像有去年罚款这个滞纳金的风险 要不要调增啊
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2021-04-27
请问一下 老师 我们公司去年查账的 然后补交了些税款 然后还有滞纳金 滞纳金应该记营业外支出 是不能税前扣除的 然后我就把这滞纳金记到其他应收款了 现在所得税汇算清缴 营业外支出里没有 不需要调增 但是风险提示服务里面好像有去年罚款这个滞纳金的风险 要不要调增啊
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2021-04-27
计算企业所得税，租入的固定资产不能计提折旧扣除，但是租入固定资产改建支出可以计提折旧扣除是吗
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2020-06-30
请问，在20年1季度预缴企业所得税申报时，有两个问题：
1、“可弥补以前年度的亏损”金额如何确定？
2、是否可以用去年四季度的“剩余可弥补亏损金额”填报？
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2020-03-21
补交以前的企业所得税，分录，支付税款，借：应交税费-企业所得税1000 贷：银行1000，计提，借：所得税1000贷：应交税费-企业所得税1000，2021汇算清缴要调增1000元吗
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2022-05-30
老师，汇算清缴申报表填完后，由于2017年亏损，有一部分职工教育经费和广告宣传费结转到2018年扣除，这样就导致我之前预缴企业所得税大于汇算清缴后的企业所得税，这样是不是要退税啊
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2019-05-10
老师！企业所得税汇算清缴截止到5月底是吗？我问一下我计提的费用和成本如果汇算清缴前来不了是不是就要纳税调增？企业所得税的优惠政策，汇算清缴还是一样享受家里扣除吗？
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2021-12-27
以前年度已抵扣的进项税额做转出后，如何影响企业所得税汇算清缴。
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2022-07-03
#提问#老师我按哪个金额计提企业所得税，我先计提完企业所得税，之后软件结转损益，是减除所得税之后的金额，在报表上填的时候是减除计提的企业所得税后的金额算的所得税，交的很计提的不一样。哪里错啦
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2020-01-06
老师，公司的未分配利润有没有办法消除呢，就是不想交个人所得税
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2022-03-24
所得税10%，除了小微还有什么企业享受？
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2019-03-20
除了企业所得税优惠外，其他还有什么
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2020-04-24
对于业务招待费，所得税是怎么扣除的？其中...
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2017-05-23
给员工购买的商业保险 能在所得税钱扣除？
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2017-02-26
老师，这样的隔离商业险，企业所得税可以进行抵扣么？
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2022-03-17
| 27.主观题（10分）
甲企业为居民企业。2021年有关收支情况如下：
(1)取得产品销售收入4000万元，特许权使用费收入100万元，国债利息收入50万元，接受捐赠收入100万元。
(2)业务招待费支出50万元，广告费支出500万元。
(3)支付司法机关罚金20万元，支付给客户的违约金10万元。
(4)直接向某希望小学捐款100万元，通过市民政局向目标脱贫地区捐款30万元。
(5)计提准备金50万元，未经税务机关核定。
(6)其他可在企业所得税税前扣除的成本、费用、税金合计2000万元。
已知：在计算企业所得税应纳税所得额时，业务招待费支出按发生额的60%扣除，但最高不得超过当年销售(营业)收入的5%o；广告费、业务宣传费支出，不超过当年销售(营业)收入15%的部分，允许税前扣除。
要求：根据上述资料，分析回答下列小题
(1)、甲企业以上收入中，计算应计入企业所得税应纳税所得额
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2022-12-20
老师，企业所得税季报预缴，如果以前年度有亏损，可以弥补吗？还是预缴要实际缴纳？
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2020-06-22
老师，你好！我如果在报企业所得税的时候需要把研发费用扣除。我该怎样做？
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2021-05-25
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