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税额：【不含税金额/(不含税金额+税率)】*税率这样正确吗？就这个公式而言，小规模增值税
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2021-03-10
代开不含税金额的发票如何测算，如：不含税1000元，税率4.5。 如何开含税金额（含税金额包括代开人支付税费）
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2020-02-25
给客户开票金额是2400，客户只转款2395过来，请问差额的5元能否以现金形式做账？
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2020-01-07
老师：5月申报16%税在13%里一起申报金额和税率是不等的了？就是把16%金额13%金额合计填写？16%税额和13%税额合计填写吗？
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2019-04-30
工商年报纳税总额是截止到12月已交税金额？还是计提金额？
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2020-03-30
代开增值税发票，金额和税额加在一起，比总金额多，怎么了办？
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2020-06-04
印花税是按合同金额计算，还是按合同额-增值税后的金额算？
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2016-07-16
增值税一般纳税人申报表的期末未缴税额是怎么计算的？？
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2020-07-11
缴税状态是未缴税，应缴税额又是负数，这个是不是不用缴税？
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2019-01-11
留底税额抵欠税，分录怎么写
欠税大于认证的进项税
进项6万 欠税7万 抵扣完缴纳1万怎么写
借 应交税费-应交增值税-进项税额 6万
转出未交增值税 1万
贷 应交税费-未交增值税 7万？
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2021-04-20
月末结转进项销项 借： 应交税费 - 应交增值税 - 销项税额 1000
应交税费 - 应交增值税 - 转出未交增值税 150
贷： 应交税费 - 应交增值税 - 进项税额1150
还需要在做一笔借：应交税费 - 应交增值税 - 转出未交增值税 150
贷： 应交税费 - 未交增值税 150
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2016-02-03
老师，请问下那个应交税费-应交增值税-进项税额直接转到应交税费-未交增值税吗？还是要先转到应交税费-应交增值税-转出未交增值税里面在从这个三级明细转到二级未交的科目？
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2019-08-05
你好老师，这月没有认证进项税即为0，有销项税额2000，我是不是也和有进项一样，做一笔 借 :应交税费-应交增值税-转出未交增值税 2000 贷:应交税费--未交增值税2000 的分录？？？
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2019-10-11
如果当月进项税20万，销项税30万，没有别的，月底结转是不是这样的 （1）借：应交税费-应交增值税（销项税额）10万 贷：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）10万 （2）借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）10万 贷：应交税费-未交增值税10万 次月缴纳时：借：应交税费-未交增值税10万 贷：银行存款10万 这样做对吗？
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2020-05-14
假如进项9万，销项10万，分录这么做对吗？借：应交税费-应交增值税-销项税额10万 贷：应交税费-应交增值税-进项税额9万 应交税费-应交增值税-转出未交增值税1万。 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税1万 贷：应交税费-未交增值税1万
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2020-07-10
老师你好，我们是一个小微企业，增值税销项税额不满10万增值税是减免的，到月末的时候是否把销项税额和减免税款都转到应交税费一应交增值税一转出未交增值税中，能否直接做借：应交税费一应交增值税一销项税额，贷：应交税费一应交增值税一减免税额。
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2019-09-19
你好老师，在有进项也有销项的情况下，并且进项大于销项，可以这样综合结转吗？就是省略了分别结转到转出未交增值税比较大小的过程可以吗？
假设：进项-销项=100
分录如下：
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税100
贷：应交税费-应交增值税-进项税额100
借：应交税费-未交增值税100
贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税100
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2021-04-07
月末结转
借：应交税费—应交增值税—销项税 贷：应交税费—应交增值税—进项税 应交税费—应交增值税—转出未交增值税
借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷：应交税费—未交增值税
下月交税
借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款
这是销项税额大于进项税额的结转，那么请问老师如果进项大于销项呢？当时有进项税额留抵分录怎么做呀？
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2019-08-29
老师：每月：
借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费—未交增值税
那么，应交税费—应交增值税（进项税额）和应交税费—应交增值税（销项税额），一直累计下去吗？谢谢。
1/1096
2019-07-18
老师，应交税费-应交增值税下面的进项税额、销项税额、转出未交增值税，这几栏的余额是不是会永远不断的一直增加下去？好像没有反方向的金额可以对应冲减。虽然“应交增值税”这个二级科目可以结平，但其中的每一栏的余额，怎么对应结平呢？谢谢！
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2016-01-27
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