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老师，信息编码 信息内容 31394033 【行次8累计数】应等于【累计列（4行 5行-6行-7行）】的绝对值（125917.38）与【五年内可结转以后年度弥补亏损金额合计】绝对值（60474.55）的熟小值（60474.55）。对金税三期弥补亏损台账数字有异议的，请至办税大厅进行台账维护。
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2016-10-21
老师，我公司2014-2016年度为亏损，2017年利润0，2018年亏损，2019年有盈利，在汇算清缴的时候为什么“当年可结转以后年度弥补亏损额”都是零且为灰色，为什么在2019年不能弥补呢？后附截图
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2020-05-31
关于上一年度利润亏损，今年盈利能做会计分录把上一年度的利润亏损结转到今年吗
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2023-10-23
年末，转让金融商品应交增值税，借方有余额，将借方余额转出，此时为亏损。但是为什么，会计分录借方是投资收益（投资收益在借方，不就意味着产生转让利益吗？）
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2020-07-28
【会计-债务重组】老师您好：麻烦问下这道题我写的下列2个分录，哪个是正确的？感谢了！
（1）
借：应付账款 1000
贷：投资性房地产-成本 500
投资性房地产-公允价值变动损益 100
其他收益-债务重组收益 400
（2）
借：应付账款 1000
贷：其他业务收入 1000
借：主营业务成本 600
贷：投资性房地产-成本 500
投资性房地产-公允价值变动损益 100
另外，该投资性房地产应该是公允模式，那么已经确认的“投资性房地产-公允价值变动损益”对应的公允价值变动损益是否需要结转？
借：公允价值变动损益 100
贷：其他业务成本 100
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2022-06-16
研发费用加计扣除后亏损可以结转以后年度弥补吗
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2015-11-21
老师 亏损不得在合并企业结转弥补，是什么意思谢谢
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2023-04-12
那待处理财产损溢科目，期末有余额怎么办？要结转吗
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2018-06-22
有一个问题 资产减值损失处置的时候不需要结转吗
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2022-01-04
本月报损分摊制造费用月末需要结转主业务成本吗？
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2021-09-03
待处理财产损溢借方有余额要结转到营业外支出吧
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2020-06-16
老师，你好！一，17年盈利2700结转到未分配利润了。18年亏损16658.91元，没有结转到未分配利润。今年19年想把18年的结转到未分配利润去，怎么做分录？
二，19年每个季度填写资料负债表时，利润分配始终有2700元。加2700，资产和负债+所有者权益就相等。
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2019-10-13
老师请问一下，为什么打印21年资产负债表的时候，未分配利润金额期末数的金额少了，少了的金额是结转本年利润到未分配利润的金额，这是为什么呢？年末结转本年利润到未分配利润的金额是不是结转损益的金额呢？非常感谢老师
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2023-03-22
2019年度的12月份的结转本年利润是不是做错了，是不是应该先结转损益后，然后在做计提企业所得税，这样才是净利润，然后提取法定盈余公积，最后才结转到未分配利润去？年末的账务处理不是很明白，请老师解答下应该怎么做才对
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2020-04-17
老师，您好，我现在再做2020.12的账，最后想把本年利润结转到利润分配未分配利润里，但是我在结转了损益后，再把全年的本年利润结转到未分配利润里之后，资产负债表就不平了，正好多出来未分配的金额，这是怎么回事呢？是我哪里操作错了么？
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2021-01-11
老师你好，如图，关于没有收入费用放长期待摊这个问题，按照之前老师回复的结转损益的时候本年利润变更为长期待摊，但是在利润表上还是有亏损，这个应该怎么办
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2024-01-05
今年补交了2017年的增值税和企业所得税100万，计入科目“以前年度损益调整”，期末直接结转到未分配利润项目。请问这个100万可以在2018年所得税汇算清缴的时候，弥补亏损吗？
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2018-10-26
我公司为施工企业，未严格按建筑合同结转成本（公司的方法是：主营业务收入是根据开出的销项不含税发票金额即“工程结算”的金额来结转，主营业务成本是根据“工程施工-合同成本”的金额来结转，现发现2016年7月开工的一个一般计税项目截止2016年“主营业务收入”多转10万（主营业务收入大于工程结算10万），同时主营业务成本也多结转8万（主营业务成本大于工程施工-合同成本8万）2017年，公司严格结转，此工程还未完工，请问”A：这样结转成本及收入，是不是都导致多结转了？（收入多结10万，成本多结8万）B，今年我需要用“以前年度损益调整”调减去年错账吗？C，对所得税的影响？D、资产负债表及利润表我怎么反映（以前很少遇到“以前年度损益调整”这个科目）
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2017-12-18
请问下出售后成本法转权益法这里的损益调整为什么不是360+120呢？2017年度360,2018年度的120呀？
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2020-09-01
老师你好，我6月已经结账了，然后发现有客户付款了但是是没有开票的，没有计入主营业务收入，我想问：1、分录是按收款金额借记应收账款，贷记主营业务收入吗，因为没有票？2、我是不是要反结账反过账，然后要把结转的成本和结转损益的分录都要删除后做了上面的分录在重新结转呀？
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2020-07-31
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