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计提增值税地方税的分录
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2018-08-04
增值税税负率的计算方法
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2021-12-30
增值税销项税额计算问题。
1/276
2022-03-13
计算一下增值税应纳税额
1/180
2023-07-08
怎样计算消费税和增值税
1/474
2022-03-15
增值税 所得税 需要计提吗
1/556
2022-02-26
小规模增值税减免税计算
1/1411
2021-07-05
我:
月末，计算出要交的增值税转出：
借：应交税费-应交增值税-未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
我:
月初交税
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款 这样结转完以后 借：应交税费-应交增值税-未交增值税 这个科目不是余额？
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2016-12-01
城建税的计税依据是增值税，那这个月有减免的有购买税盘的金额，那这个计提城建税是根据增值税还是减免后的增值税为依据？
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2018-10-16
出口退税，退税计入借方其他应收款，贷方计入应交增值税，出口退税，那账上增值税余额和税务局申报表的增值税余额不一致怎么办
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2021-06-01
增值税申报表里上个月计提的增值税1205.95元，这个月已经缴纳，这个月增值税申报表里怎么填
1/947
2016-02-03
老师，建筑行业，假设异地预缴增值税100元，建筑行业本月应交增值税1200元，那月底增值税计提应该计提多少呢？是1100元吗？
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2021-09-07
想咨询一下，上几期增值税申报时未做增值税加计扣除，本期申报的时候能把之前漏做的增值税加计扣除给加上去
1/1566
2020-06-02
老师你好，报增值税时增值税补充申报表需要填上吗？我之前都是填的，我如果填错了会不会影响很大
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2018-12-05
增值税不可以计入应交税费嘛，为什么计入工程物资成本，在写会计分录的时候写的是工程物资成本嘛
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2019-11-09
邹老师，请教一下你几个问题：
1.请问在会计准则下，小规模企业免增值税后的城建税及教育附加税也免征附加税，附加税是否需要计提？如果计提后免征的该计入什么会计科目呢？这两个免征需要缴纳企业所得税吗？
2.软件企业一般纳税人增值税即征即退需要缴纳所得税吗
3.小微利企业免征的增值税需要缴纳所得税吗？
老师能否帮我详细解答上面的疑惑问题吗？还有会计分录，万分感谢！
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2019-07-05
请问2018年给客户开了金额51987.07税额8317.93合计60305元，2018年当期确认收入结转相关成本了，但是这笔钱应收账款客户一直不给汇款，2019年6月客户给退回2018年60305元这个发票，让她们下属单位付款，18年增值税税率是17%，19
年退回重开下属单位税率是13%，其中金额53367.26，增值税6937.74元，请问我如何处理这笔退票业务，如何做相关会计分录呢？
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2019-06-24
老师，你好，因为2019.1月国地税合并，公司是一般纳税人的个体户，应是月报，结果核定成季报，造成我们2019.1月申报一次 ，四月又更正申报一次，当时大厅申报时，只能抵增值税，附加税不让抵，附加税是又重新缴纳了 ，增值税但是还有450.09没抵完，所以就办理了退抵税 ，5月申报完，先去大厅抵了税，增值税因为不够，又另外从公司账户扣了税，附加税是直接从四月第二次交的附加税里抵了，想请问一下老师，就是退抵税这种情况会计分录应该怎么做？
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2019-06-27
2019年1月1日，甲公司与乙公司签订了一项合同，以29000元的价格(不含税)向乙公司出售A和B两种产品。两种产品的生产成本分别为13500元和9000元;单独售价(不含税)依次为18000元和12000元。合同约定, A产品于1月1日交付, B产品于3月1日交付，只有两种产品全部交付后才有权收取29000元合同对价。甲公司按约定依次发货，乙公司收到产品并验收入库,增值税税率13%。
请回答:(1)A和B产品应各自确认收入多少?
(2)A和B产品各自应在哪天确认收入?
(3)根据此业务编制你认为需要有的会计分录并注明日期。
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2020-06-02
11月18日，与北京华信盈科技发展有限公司签订WLAN技术开发项目开具发票，该合同已在科技局及税务部门备案，免征增值税项目，款项还没收到。款项287600元。会计分录？
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2017-08-19
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