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老师，有一笔进项发票不合理，需要调整，原来做法，借费用450，进项税50，贷银行500，现在进项税要调整到进项税额转出，需要怎么做账务处理？
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2021-11-16
我们是农林牧渔企业，在做2021年汇算清缴，A105000纳税调整项目明细表中，调增：招待费18000元，未取得发票成本250000元，合计调增268000元。
在A107020所得减免优惠明细表时，第八列纳税调整额，我是否可以填268000元？还是需要填-268000元？还是不能填，最终应纳税所得额就是268000元？
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2022-05-07
小规模纳税人，2019的年报，本来是亏损516元，现在管理员让我调平，我就调平了，现在需要做纳税调整的分录吗，有涉税风险吗
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2020-05-06
老师，上一年度缴纳的印花税是员工垫付的，但是差了3分钱未报销，但是凭证上的数是实际缴纳的数，今年应该怎么调整分录
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2020-03-14
想找子木老师解答一下，如图她去年课程里这个实操到底是怎么弄额
总公司向分公司销售商品100万不含税，成本80万
增值税申报表里销售额要填100 利润表为0
报税时会金三会预警如果不去税务机关备案，直接在企业所得税汇算时调整对吗？调整是在哪个表调整？是在“纳税调整账目明细表”里调吗？
会计上不视同销售分录是
借：其他应收款--分公司 93
贷：库存商品80
应交税费-应交增值税销项 13
想问具体的实操步骤
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2021-04-05
老师，A企业是建筑行业一般纳税人，7、8月份开票收入特别多，但是进来的票很少，就是工程施工余额不够结转成本，10-12月份进来的成本票比较多，能不能在后期一次性结转成本，前面几个月不结转成本？或者有什么其他比较好的方法？
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2019-11-29
16年由所得税调整项目，那财务和申报就存在差异，影响17年的数据吗？比如期初什么的
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2017-03-29
老师好:公司21年购买100吨材料100万元，（单价1吨1万）。22年3月退货50吨，金额60万，（单价1.2万元一吨）。如果按照购买价格来算公司多收入10万元。21年需要做所得税调整吗？
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2022-04-02
齐红老师讲的，视同销售的、所得税调整，为什么成本会调减，没有明白
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2017-05-30
以前年度多提的所得税调整后资产负责表要怎么调整
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2021-12-29
海关年报，有一个最近三年是否连续亏损怎么填啊，我公司会计上亏损了，但所得税调整后不亏损，是填会计上的还是填所得税调整后的
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2016-06-20
老师你好，我们公司签订办公室租赁合同，在缴纳印花税时是按每年租金缴纳还是按我们实际支付租金的金额分别缴纳呢
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2019-12-10
小商贩或是瓦工，支付他们钱的时候，怎么做费用报销，他们都没有收据什么的，可以我们给他们把收据内容写上，然后他们签字就行吗，可以做公司费用抵所得税吗不需要纳税调整吧？请老师指教
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2021-03-18
问：计提的所得税与缴纳的税款相差0.01元应如何处理，是要调整计提金额是吗
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2018-05-15
企业办了执照，里面没员工，没收入，但老板总是拿油费，餐费报帐。这个餐费在汇算时也要按比例纳税调整吗？
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2019-04-01
老师，我实际发生坏账，计入营业外。交企业所得税时不需要调整吧？
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2022-01-22
老师好，报个税时报的工资额比实际发的工资少了，要怎么调整呢？
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2019-03-13
之前的未交增值税的余额跟实际不符 我应该用什么分录来调整
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2020-03-20
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，办理竣工决算后，应当调整原入账价值，追溯调整已计提折旧。（ ）
N.错
Y.对
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2020-05-09
2021年发现2019年的账目有几笔费用差错。怎能最所得税调整费用。可以在2021年年报的时候调整费用吗？
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2021-03-20
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