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2019年度的12月份的结转本年利润是不是做错了，是不是应该先结转损益后，然后在做计提企业所得税，这样才是净利润，然后提取法定盈余公积，最后才结转到未分配利润去？年末的账务处理不是很明白，请老师解答下应该怎么做才对
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2020-04-17
老师，您好，我现在再做2020.12的账，最后想把本年利润结转到利润分配未分配利润里，但是我在结转了损益后，再把全年的本年利润结转到未分配利润里之后，资产负债表就不平了，正好多出来未分配的金额，这是怎么回事呢？是我哪里操作错了么？
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2021-01-11
老师，有个问题请教下：子公司把自己一个项目的债权、关联债务及部分劳动力转让给母公司，子公司转让是确认亏损，母公司确认收益，由于母公司对外权益性投资有亏损，债权等转让产生的收益就可以抵消不纳税，这个处理对吗？
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2024-03-08
投资性房地产的题目，用公允价值模式计量，处置投资性房地产的时候结转累计公允价值变动损益，由固定资产转换成投资性房地产公允价值变动借方计1000，几次公允价值变动合计计贷方9000，答案结转了9000，但是我觉得应该结转8000，是答案错了还是我理解有误？
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2018-07-05
结转出售固定资产清理净收益60万元怎么做分录
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2020-01-06
所有者权益变动表，年末结转！那个科目可以有余额？
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2022-04-16
老师你好，我6月已经结账了，然后发现有客户付款了但是是没有开票的，没有计入主营业务收入，我想问：1、分录是按收款金额借记应收账款，贷记主营业务收入吗，因为没有票？2、我是不是要反结账反过账，然后要把结转的成本和结转损益的分录都要删除后做了上面的分录在重新结转呀？
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2020-07-31
请问做账是做1和2两笔分录，还是第三笔结转的分录也要做？5月上缴18年汇算清缴后的企业所得税会计分录：
1.计提18年汇算清缴企业所得税
借：以前年度损益调整
贷：应交税费-企业所得税
2.上缴所得税时：
借：应交税费-企业所得税
贷：银行存款
3.结转分录：借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
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2019-06-13
1.公司12月成立，发生的工资计入什么科目，是长期待摊费用-开办费吗？
2.刚好是年底，需要结转损益吗，第二年的1月和2月工资月度要结转损益吗.
3.分录能写一下吗
4.企业所得税汇算清缴要调整缴纳，比如工资10000 是不是要按照10000缴纳500元所得税（小型微利企业）
5.员工工资个税也是计入开办费吗
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2022-03-04
你好，老师 金蝶迷你版软件。做利息收入，借 银行存款 借 财务费用-利息收入 25，做手续费，借 财务费用-手续费 贷银行存款 10元。结转损益后 查询科目余额表 ，财务费用就是 10元，正常应该是15对吧，怎么解决。？手动结转损益 把财务费用-利息收入 手动变成15元后，在科目余额里面查不到财务费用利息收入了
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2020-07-21
递延收益不影响损益吗
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2019-05-01
老师这个是金融资产转成长投的 这个金融资产转长投的时候 为什么公允价值和账面价值差额不计入投资收益 而是做的公允价值变动损益 2021.1.2号已经是长投了 怎么还做了一笔公允价值变动损益 不应该直接差额做投资收益？
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2021-04-19
在2020年递延收益补助，用2019年已转固设备申报，请问摊销是否需要调入以前年度损益调整
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2020-08-11
2019年初级会计，出售交易性金融资产还需要将确认的公允价值变动损益转入投资收益吗
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2019-05-06
老师你好，这个结转废品损失，不应该废品损失在贷方吗？因为发生废品时在借方
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2019-05-05
请问下出售后成本法转权益法这里的损益调整为什么不是360+120呢？2017年度360,2018年度的120呀？
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2020-09-01
重新计量设定受益计划为什么净资产和净负债的变动损益记入其他综合收益而损益造成的利息收支要记入当期损益。有点乱
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2018-09-28
老师您好，麻烦问一下，我们如果做年度审计的时候需要调账的话，损益类科目需要用以前年度损益调整吗
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2021-01-07
递延收益转营业外收入的时候，用摘要栏用“结转”还是用“摊销”两个字
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2019-03-28
我们是律师事务所， 小规模纳税人。之前几年做账的时候我没有吧收入和增值税价税分离出来，17年8月经过了调整，用到了以前年度损益调整这个科目。我使用的是金蝶软件，软件自动结转，把以前年度损益调整这个科目的数据结转到了利润分配-应付利润，并且在利润表中投资收益里面显示了出来，现在审计，审计老师就说不对，怎么回事呢？
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2018-04-09
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