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1、月底计提次月工资：
借：管理费用/销售费用/生产成本/业务活动成本（非盈利组织）
贷：应付职工薪酬/应付工资（非盈利组织) ---工资
---福利费
其他应付款-----代扣个人社保部分
------住房公积金
应交税金--------个人所得税
2、计提单位为职工缴纳的社保部分：
借：管理费用/销售费用/生产成本/业务活动成本（非盈利组织）
贷：应付职工薪酬/应付工资（非盈利组织) ---单位支付社保部分
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2019-12-31
单位同事本市办事，住宿费可以专票抵扣吗？
1/641
2017-12-15
您好！事业单位本期盈余为负数是怎么回事？
1/2200
2022-02-21
老师 你好 我是一般纳税人 租的个人的住房当办事处 现在要入账是不是要求房东去税务局开发票啊？只能开普票吧？
1/491
2018-11-21
当事人未按照规定提出诉讼时效抗辩，却以诉讼时效期间届满为由申请再审的，人民法院不予支持。
请老师举一个案例
1/2655
2020-03-31
老师，财产保险中，当保险事故发生时，为什么是被保险人对保险标的具有保险利益，而不是投保人，老师可以举个列子吗
1/1988
2020-06-13
"、（1）会计师事务所指定专门的合伙人对质量管理体系承担最终责任。
（2）会计师事务所规定，为促进各分所竞争，提升事务所总收益，以各分所作为利润中心进行收益分配。
（3）会计师事务所规定，每年至少一次对所有需按照相关职业道德需求保持独立性的人员获取其遵守独立性政策和程序的书面确认函。
（4）会计师事务所规定，当审计项目合伙人与项目质量复核人员存在意见分歧时，将意见分歧的具体情况记录在工作底稿中，并出具审计报告。
逐项指出ABC会计师事务所的质量管理体系的内容是否恰当。如不恰当，简要说明理由。"
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2023-03-06
一般借款资本化率为什么不扣除非正常停工月数，而资产支出的加权平均数扣除非正常停工月数
1/2210
2019-06-29
制造业才办的营业，开的基本户，往基本户上打款，应该在银行日记账上咋做呀？
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2019-04-01
请问基本工资2000，干活4天，全勤，按一个月27天计算，请问这4天基本工资多少？
1/501
2021-03-24
老师下午好！筹建期间的一般纳税人可以做零申报吗？基本户已经开立了，但还没有使用过
1/261
2020-07-11
老师员工有两份工作，我公司他个税没有采集信息，工资5000.从公司基本户发出的，我公司报个人所得税时没有把他的报上去，这样操作可以吗
1/468
2020-02-16
外帐说汇票必须要交个人所得税，扣了10000多，那是不是我要从基本户里打到老板私人账上
1/624
2016-04-14
从基本户把钱打到个人卡上去购买物品，但是取不到发票，如果当取现，没有发票冲抵，账面上会现金过大，实际也是账实不符，会有什么风险；如果是挂到个人名下，长时间挂账是不是也要收个人所得税，个人挂账的时间最长是多久，收个人所得税的话是按多少比例收取，为什么长时间挂账要收个人所得税？
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2017-01-08
公司是一般纳税人 进基本户的款都比较乱 收入的金额大于开票金额 而且对不上 有这种情况怎么解决呢
1/306
2019-04-08
我刚接收一家小规模纳税人公司，这家公司有一个基本户，两个一般户，但是外帐有一个一般户的银行往帐没有做过外帐？有问题吗？
1/656
2020-08-02
我们企业是小规模纳税人，主要是在淘宝网上卖工艺品的。淘宝规定收入必须走公账，所以老板又开了一个一般账户。做账的时候基本户做账，一般户不做账。老板也基本不怎么开票，他的收入基本也都不报税，淘宝上的收入直接转到一般户再取出来。平时报税报的也很少。这样会不会有什么问题？应该怎么操作好一点呢？
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2016-04-10
公司3月份成立的，小规模企业，但是是一般纳税人，没有发生任何业务，4月份开的基本户，报税的时候只要进行零申报就行，是吧？
1/1015
2020-04-08
公司小规模纳税人 基本户 收到A……M等多加公司的款 金额1万—100万不等， 这些钱不给他们开票，直接把这些钱 再 付给 N...Y这些公司 ，对方也不给公司开票 ， 这种正常吗？ 要去税务报备吗？一般什么样的业务中这样操作才是正常
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2019-11-22
请教老师：公司是电子商务股份有限公司，公司拿出一部分小股东B的股权找个人投资者，个人投资者投资后会签委托持股协议，目前个人投资的股权是通过POS机打钱的，拉出来的凭条显示是是公司的名字，其实POS机对应的是大股东老板A的私人账户（公司前期运营的钱都是A垫资的），会造成误解投资人以为是钱打入了公司账户，这种做法属于欺诈吗？是违法吗？ 我应该怎么说服老板打入基本户呢？
3/995
2016-11-23
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