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老师，应收账款的借方余额不是应该等于主营业务收入的半分之13 吗，为什么现在对不起来
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2020-07-11
请问，这个1260是营业税发票注明的金额 是含税还是不含税?
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2021-11-09
填报按照税收规定计算广告费和业务宣传费扣除限额的当年销售（营业）收入。填本年的营业收入吗
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2019-01-31
我公司营业收入，营业成本都为0，只有人员工资管理费用，企业所得税表利润总额填负数还是0
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2023-03-01
企业所得税的“营业收入”“营业成本”“利润总额”，是填哪个利润表上哪些数？看看图片的填法有没错误
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2018-10-15
老师，企业所得税申报时，营业收入、营业成本、利润总额都是根据每个季度申报的利润表自动出来的？
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2021-01-23
你好，请问一下营业执业执照里列出的经营范围都应该列入主营业务收入吗？
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2019-08-20
企业准备办理注销，应付账款有余额咋办？与对方账目核对不上，有些通过私账打款的，现在无法核对了，应付账款全部转营业外收入，会影响注销嘛？
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2020-05-18
老师：其他应付后期不用付的贷方余额调整到借方，贷方用营业外收入可以吗？
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2022-02-18
视同销售分录：借:现金、银行存款或者应收账款 贷：主营收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 同时结转成本：借：主营业务成本 贷：库存商品 还有一舯方法如果是赠送客户或者发放给员工的视同销售分录：借：销售费用—宣传物资或者福利商品 贷：库存商品 应交税费—应交增值税（销项税额） 这样做分录，对吗？
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2018-01-11
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税.
1、那为什么报企业所得税时应纳税所得额还是按25%计算呢？
2、本期应纳所得税额最后算出来又是正确的喔（减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率算的一样）
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2021-10-19
这个案例的会计分录是什么样的呀？麻烦帮我看看我写的乙方会计分录是否正确？此案例的会计分录：甲公司：借：原材料 40万 应交税费-应交增值税进项税额 6.8万 贷：应付账款 46.8万 借：应收账款 58.5万 贷：主营业务收入 50万 应交税费-应交增值税销项税额 8.5万 借：应付账款46.8万 贷：应收账款 46.8万然后差额分录为： 借：银行存款 58
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2019-04-19
老师，我公司需要注销，我用货币资金冲抵其它应付款，其他应付款还剩余额，我把剩余的放在营业外收入，但这样利润额是正数，然后我把营业外收入转让本年利润，这样的话未分配利润的期末额不等于期初余额加利润额？我怎么处理？
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2019-12-26
江通公司12月主营业务收入7500000，投资收益600000，主营业务成本3750000，税收及附加90000，销售费用600000，管理费用500000，财务费用80000，其它业务收入250000，其它业务成本150000，营业外收入30000，营业外支出10000，所得税费用800000，请计算该公司12月份的营业收入，营业成本，营业利润，营业总额，净利润(例示计算过程）
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2023-11-22
请问老师是这样登吗？上期登分录：金税盘可抵扣的是820元，应交税费500，上期已认证通过进项是100，上期就登了认证100元， 借：银行存款3441.18 ，贷记主营业务收入2941.18 ，应交税费500。 借库存商品688.24应交税费-应交增值税-（待抵扣进项税额）100 贷库存现金688.24（当月认证抵扣了） 摘要：减免本期税费，借应交税费-应交增值税-减免税400 贷营业外收入400
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2015-10-26
弟公司2020年损益类账户余额结转全金额如下
主营业务收入贷方600000
主营业务成本借方400000
税金及附加30000
销售费用22000
管理费用50000
财务费用6000
营业外收入 贷方10000
营业外支出 借方2000
根据资料回答一下问题。
1.弟公司2020年营业利润，利润总额分别为（）
A.200000
B.92000
C.100000
D.90000
2.假设企业说的税税率25%，不做纳税调整这地公司。确认所得税的分录为。
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2021-06-29
【案例1】伟恒机械公司，今年收入总额120万元，伟恒机械公司收到市财政局拨付的技术创新80万元（ 不征税收入），公司用其中的20万元(不含税)价格购买了用于该技术创新用的固定资产，增值税税率是3%普票（税额6000），假设折旧3年。
本年应纳税所得额=120-80=40万元
本年应纳税额=40*25%=100000万元
账务处理：
借：银行存款 800000
贷：营业外收入 800000 （注：800000元所得税前调减）
借：固定资产 206000
贷：银行存款 226000
借：管理费用 5555.56+166.67（注：全年的管理费用5555.56*12个月部分，所得税前调增）
贷：累计折旧 5555.56+166.67
问题：1、我这个开普票的分录做的对不？
2、管理费用中的166.67元折旧，是否需要所得税前进行调增？
3、所得税前调增的金额和处理方法对吗？
老师求详细完整的答案
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2019-11-20
老师，每个季度的企业所得税月（季）报表A类表中的营业成本包括期间费用吗？营业收入与营业成本和利润总额有勾稽关系吗？
1/401
2020-01-09
企业所得税申报表中 营业成本本年累计金额 是不是就是填利润表中的营业成本？还是填营业成本加上管理费用，销售费用呢？
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2019-06-10
公司做工程分包项目，我们下面有个劳务公司。总包代发工资到劳务公司农民工账户，我们开总的工程票给他们（包含工资金额）。 另外劳务公司给我们代开票（开票给我们，他们申报个税），有委托代付的证明。这一整套分录怎么写？是不是这样：<br> 做工资表的时候劳务发票没过来：借：应付账款-劳务公司<br> 贷：应收账款-总包（工资部分）<br> 我们开票：借：应收账款-总包（工资 材料款）<br> 贷：主营业务收入<br> 销项税<br>总包回款（因为工资已经发到劳务公司农民工账户了）借：银行存款 贷应付账款-劳务公司
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2024-05-08
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