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能否帮看下这个科目的明细账，红色这个贷方余额236.11元是怎么来的？“个税”贷方有余额属于正常还是不正常？[Image:{ECC7964D-BF73-34A2-79A0-1A1B5D1A2F01}.png]
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2018-09-13
由于以前价格原因，还有前任会计的账没做好的原因，客户的预收款挂账有错误，现在双方达成共识后，调账。现在的问题是，预收款余额借方余206187.31 我不知道往哪里调 麻烦老师告知
老师我们这个是内帐， 是前期问题，老板签字认可后，就此了断，即使查出问题，客户也不会补钱，我现在在想能不能直接结转道哪个科目，在利润表中显示亏损
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2019-11-26
八月一号刚进的新单位，外账的话之前有个会计做账到七月份，八月份的账我可以接下去做，现在问题是还要做一本内账，现在愁的是科目的期初余额？
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2018-08-16
请问老师这段话什么意思：
往来核销是用来进行账龄分析的。有些企业在进行往来业务挂账后的一种处理方法。比如付款都通过预付科目先挂账，等和对方结算时挂到应付账款。 这时再对预付款和应付款进行核销，这样预付账款科目借方发生可以清晰看到给这家单位多少钱，从应付账款贷方发生额可以看到给这家结算多少钱。 预收和应收也可以这样核算。保证月底只有一个科目有余额，要么预付账款有余额，算债权；要么应付账款有余额，算债务。
我不懂的是：付款是预付科目先挂账，是我企业预付然后， 那么等和对方结算时为什么挂到应付账款，而且在对预付款和应付款进行核销，应付账款贷方发生额为什么可以看到给这家结算多少钱？
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2020-09-16
本年工资明细表有没有懂的老师解释下应该分别从什么科目来查找余额
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2019-03-19
老师，我想问一下我在清理上任会计的账目，应收，应付款项中出现几元的余额，询问出纳为零头客户不要，用什么科目调整呢
1/1151
2019-06-13
老师你好，问题：A企业2019年12月初，应收账款借方余额500万元，与应收账款相关的坏账准备贷方余额30万元；12 月实际发生坏账损失10万元；12月31日，A企业“坏账准备”科目应保持的贷方余额为15万元。不考虑其他因素， A企业本期应计提坏账准备多少万元。A.-5 B.5 C.-15 D.15
为什么要用坏账准备贷方余额为15万元减去30-10，而不是30-10-15呢？
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2020-08-23
老师，同样是时段义务，什么情况下用合同结算科目，什么情况下用合同负债科目？第一张图是注会教材上的，核算的是工程时段义务；第二张图是老师举的例题，核算的是一个服务类质量保证（售后维修服务）的时段义务以及一个销售的时点义务（时点义务与此问题无关）。上述两个时段义务一个用合同结算科目，一个用合同负债科目，第二张图的维修服务用合同结算科目替代合同负债科目可以吗？（合同结算科目借方余额表示合同资产、贷方余额表示合同负债，老师说该科目是根据的财政部的规定用以简化核算）
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2022-01-09
今日问题：租赁期内，当付款额变动需要调账时，需要调整余额的一级科目有哪些？
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2024-03-15
老师，新建企业，期初没有余额，明细账上的期初余额那栏可以不写吗？新建那个月有些科目没有发生业务，也要本月合计和本年合计吗？
1/1798
2018-11-15
损益类的科目，不管几月份都不用设置期初余额么，还只是一月份不用设置，其他月份的损益类都得设置期初余额
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2021-09-09
银行美金账户余额都清零了，然后原币余额是对的，但是本币（人民币）显示的余额还有-0.67 怎么调整为0啊 科目怎么做 看图
1/4293
2018-12-06
根据总账填写明细账的时候，一个科目有多个明细，那个起初余额都要填写吗
1/860
2021-12-19
公司已经税务，工商注销了，现在要银行注销，账上还有一些余额，这些款转给了母公司。借记什么科目。
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2021-06-04
应付款的贷方余额怎么结转到下一年度，借贷方计入什么科目
1/1403
2019-11-29
资产-其他应收款-待认证进项税额，年初余额700元，借方本年累计4020元，期初余额4720元，这些数据表示什么意思？
而负债里也有这个科目，应交税费-待认证进项税额，年初余额-4442.35，期余额-4442.35.这个负数表示什么意思
为什么资产和负债里都有这个科目？
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2018-12-10
2022年年初某公司“环账准备——应收账款”科目贷方余额为3万元，3月20日收回已核销的坏账12万元并入账，12月31日“应收账款”科目余额为220万元(所属明细科目为借方余额),评估减值金额为35万元，不考虑其他因素，2022年末该公司应计提的坏账准备金额为( )万元。
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2023-10-13
12月的利润表里管理费用金额45392.612月科目余额表46184.6，为什么不相等
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2019-01-22
老师，应交增值税―进项税额转出这个科目有余额，月底需要冲销不？
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2018-12-19
老师，之前的科目余额表最后有以前年度损益调整科目，且有本年累计发生额，但在年中建账时，选用的小企业会计准则没有这个科目，怎么办？
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2022-07-20
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