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年末结转增值税，销项2635.77大于进项2556.51，但还有个税控盘的减免税款160，最后未交增值税余额就在借方了，但是它的借方应该表示多交的增值税，现在却只是留抵啊，所以麻烦看下分录是不是错了，不应该这样结转？
借：应交税费——应交增值税——销项税额 2635.77
贷：应交税费——应交增值税——进项税额 2556.51
应交税费——应交增值税——转出未交增值税79.26
然后
借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 79.26
应交税费——未交增值税 80.74
贷：应交税费——应交增值税——减免税款 160
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2021-04-13
出口企业小规模纳税人，用在退税系统走退税吗，还是直接视同内销，在国税报税系统报就可以，是直接免税还是9万内免税 小规模外贸企业，不是生产型的 如果是0退税率，是不是视同内销，超了9万，按3个点交增值税呢
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2017-09-10
您好，想咨询一下，增值税小规模纳税的增值税1%优惠政策是否有延期，2022年增值税小规模纳税人增值税是否还是1%？
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2021-12-16
税盘费用抵减增值税（为什么交完税后未交增值税会有借方余额900）
（1）购入借管理费用900，贷现金900
（2）抵减借应交增值税-减免税款900 贷管理费用900
（3）结转未交增值税借转出未交增值税，贷未交增值税
（4）交税，借未交增值税 贷银行存款
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2021-12-17
按3%交(=@__@=)缴纳增值税是预缴季度申报，除了增值税还要交其他税吗？例如增值税附加税？
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2016-10-26
师傅转出未交增值税 分录 应该是借：应交税费-应交增值税-未交增值税 还是借：应交税费-增值税-未交增值税 ，后面这个分录上少了“应交”两个字行吗，因为我的软件里面没有应交增值税这个科目
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2015-12-04
发生销售退回的时候的财务费用假如不考虑增值税是总价*折扣率，不是说我国现行只用总价法吗？补充问题:考虑增值税的是（税 收入）*折扣，不违反总价法吗？
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2017-04-17
4月做了增值税跟附加税计提，计提金额按照增值税申报金额74487.96，城建税3724.4元，教育费附加2234.64元，地方教育费744.88元；5月正式申报后扣款，扣款后税局通知进项税可以加计抵减10%，5月已重新更正申报，增值税70616元，城建3530.8元，教育211.48元，地方教育706.16元，目前已申请退税（目前尚未退还），为了跟更正申报后的金额一致，账上要怎么做分录？
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2019-05-27
一般纳税人 刚成立进项多 公司开出去一张房租发票 按简易计税方法开的 然后验旧没法作废了 要下个月才能冲销 这个交的增值税是退回 还是抵减以后月度增值税
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2020-01-20
某白酒生产企业为增值税一般纳税人，2019年10月份销售白酒取得不含税销售收入80万元，收取包装物押金2.34万元。当月没收3个月前收取的逾期未退还的包装物押金5.4万元。已知增值税的税率为13%，则该白酒生产企业2019年10月应纳增值税（ ）万元。
该白酒生产企业2019年10月应纳增值税=[80+2.34/（1+13%）]×17%=10.66（万元）。
【当月没收3个月前收取的逾期未退还的包装物押金5.4万元】为什么这个包装物押金不需要缴纳增值税？
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2020-08-23
简易计税结不结转增值税？结转增值税只是一般销项➖进项结转增值税吗？
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2020-05-12
应交增值税和未交增值税的区别
1/2685
2019-08-27
交增值税和不交增值税有啥区别
1/270
2022-06-17
未交增值税转出是留底增值税吗？
1/1352
2020-03-12
想问增值税要结转？？增值税要结转？
1/1235
2020-09-16
怎么结转增值税 怎么结转增值税
1/5647
2021-04-01
预缴增值税和预交增值税的区别
1/4614
2019-04-07
增值税一般纳税人，这个增值税是怎么回事？
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2021-04-28
税务局代开增值税专用票是否要交增值税
1/768
2018-05-30
小规模纳税人免增值税，增值税需要计提吗？
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2023-03-02
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