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增值税申报表附表二，这个金额是抵扣的进项不含税的金额，税额就是抵扣的税额，对吗
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2021-11-06
老师，填写增值税补充申报表时，提示0052+0053之和等于附表二的第8栏税额，但是0053栏销售运费抵扣税额本来就是勾选认证发票，其运费专票税额已经自动填列在附表二的第1栏，如若再填写附表二第8栏次，就会引起第12栏次当期申报抵扣进项税额合计栏数据的变动。而且补充申报表的运费抵扣和附表二的第8栏次看起来并没有任何关系。请问，我到底应该如何填列增值税补充申报表的0052和0053列呢？
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2019-07-13
公司在建办公楼，购进材料记入在建工程，而购进不动产或不动产在建工程进项应该分年抵扣，所以，借工程物资，借～进项税 借～待抵扣进项 贷，银行存款 这样对吗
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2017-04-25
一般纳税人简易计税销项税额可以进项抵扣吗
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2020-12-22
固定资产的进项税不是也可以抵扣吗，为什么外购商品自用为固定资产还要进项税额转出呢？
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2016-10-15
运输费和飞机票进项税额抵扣后，还有加计扣除吗
1/2517
2019-05-13
去年已认证未抵扣的进项税额今年需要作进项税额转出，账务处理怎么做？
1/2205
2019-04-19
购进材料开的是普通发票，可以进项税额抵扣吗
1/1301
2016-01-27
去年已认证未抵扣的进项税额今年需要作进项税额转出，账务处理怎么做？谢谢老师
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2019-04-19
老师，办公室缴纳取暖费开具的专票可以进项税额抵扣吗，还有公司的车辆购买的保险以及车辆维修保养的
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2019-12-04
请问老师实名的机票和火车等，怎么做进项税额抵扣的账务处理，分录怎么做啊？
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2020-10-12
老师你好，就是我们上月的火车票不抵扣准备下月抵扣，是放到应交税费-待认证进项里面嘛？
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2021-03-05
纳税人将购买的货物用于（ ）项目时，其进项税额准予抵扣
1/1287
2021-11-26
对于辅导期纳税人，辅导期3-5月。5月份认证的进项税额可以在5月份抵扣吗？还是在6月份抵扣？
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2019-06-06
老师你好：
工程公司收到苗木发票是免税的，可以按票面金额计算抵扣进项税，那如果对方开具一1个点的专票，计算的时候是按含税金额计算9个点的进项，还是按票面金额计算？
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2024-07-17
收到专票没认证是先记入应交税费-待抵扣进项税，那应交税费这个科目不是会和资产负债表还有税务报税的不一样吗？
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2017-07-24
文老师，想问下招待客户的住宿费里的进项税额不能抵扣，请问老师住宿发票是5200元，汇算清缴时税前扣除用5200*60%
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2019-03-27
关于免税增值税：必须对免征增值税收入和征税收入分别核算，如不能分别核算不同收入，则不享受免征增值税的政策。分类有点模糊，例如供电局电费、水厂水费、电信话费、信息服务费、电梯保养费、商务毛巾是否能够完全抵扣进项税额，不需要进项税额转出。
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2020-02-20
我公司5月份购置了一个固定资产进项税160000 ，销项税额20000.以前月份没有进项税留抵。6月份税务局通知该固定资产进项税不能抵扣，6月份本公司有进项税30000.我想问问我这20000元的销项税额可以从30000元的进项税额中抵消吗
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2017-06-30
老师我们是一般纳税人，当月销项税额290元 进项税额310元，其他的进项我走待抵扣进项税了290元，那么当月结转我做分录借：应交税费-销项税 290元
应交税费-转出未交增值税 20
贷：应交税费-进项税 310 这样正确吗
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2023-03-04
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