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筹建期，只有应交增值税进项税额，到年底都不会有销项税，我月底还要做一笔：借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税，贷：应交税费—应交增值税—进项税额 吗
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2019-09-25
一般纳税人的增值税进项税额当期如果没有勾选可不可以直接放进待抵扣进项税里面，等到认证勾选之后才给结转进进项税额，因为我听课程都说没有应交税费-应交增值税-待抵扣进行税额这个科目，所以我迷惑了
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2022-11-15
应交增值税减免税款的月末账务应该怎么处理，是不是借：应交税费-销项贷：应交税费-进项 应交税费-减免 应交税费-未交增值税
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2017-11-08
老师：您好！请问一下政府会计账务处理的问题，用经费垫资专项项目费用。财务会计入账：借：其他应收款-专项项目。贷：财政拨款收入
预算会计：借：行政支出。 贷：财政拨款预算收入
这个分录完整的吗？这是相当于一个预付账款的账务处理……
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2021-05-18
老师我看会计文件夹有个研发费用辅助汇总申报表。在哪里能查到她申报过没有？另外会计18年增值税没走结转，19年1月申报18年10—12月账期时候没有把待认证进项记入其他流动资产。他在19年第一季度第二季度还有19年5月份将待认证进项税额记入其他流动资产的，那我填这月申报，其他流动资产年初余额是按照账上的待认证进项税额科目余额表年初数填，还是按照她年报上写的数据填啊？昨天联系上她，她让根据年报填，我看19年年初初待认证发票期初余额是27733.85，应交税金的年初数是不是还是-28546.69元啊
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2019-10-18
房地产企业，有一般纳税和简易计税项目，一般计税都是要专票，那我们进账税额还需要再设明细科目，把项目都设上吗？需要分清楚吗？这个进账怎么在账上区分是一般计税项目的还是简易计税项目的呢？如果不分，是不是不能全额抵扣
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2017-10-22
将购买的货物或接受的应税劳务用于免征增值税项目、集体福利、个人消费、交际应酬，属于不得抵扣进项税额的情形；将购买的货物或接受的应税劳务用于投资、分配、赠送，属于视同销售，相应的进项税额可以抵扣。
如何通俗易懂的理解这个，我都是死记的，怎么理解？
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2022-11-18
老师好.金蝶现金流量表的附表二,对方科目的指定,怎么指定,我怎么都对不上啊.比如:银行存款对应 应收帐款,在附表二里指定哪个项目?每个我都不知道指定哪个项目
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2016-03-22
请问：小会计准则下，进项税加计抵减怎样进行会计科目核算？
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2019-06-25
老师，进项税和销项额要不要填在科目汇总表中吗还是只填结转的未交税？
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2019-09-21
老师您好，我想确认一下建筑业的差额计税只是针对简易计税项目哈？一般计税项目不适用差额计税，只适用进项税抵扣？
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2021-02-26
分公司建筑行业，有2个项目分别在1月和3月收到预收款并预交了税款，现在a项目要开票，本次缴纳的增值税是直接抵减预交2个项目的总税款还是只抵减a项目当时收到预收款的预交税款？
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2019-08-12
做借应交税费——应交增值税销项税额贷应交税费——应交增值税进项税额贷应交税费——未交增值税，然后借应交税费——未交增值税贷银行存款，每月做这2个。。。。现在本月增值税销项税30186.2，进项税12413.79,金税服务免480,那么整体分录怎么做？
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2018-06-07
老师，我账务系统有一项做的管理费用--培训费，是不是应该放入汇算清缴中职工应酬支出及纳税调整明细表中的职工教育经费项目里填列？
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2019-04-23
:税后工资19373.37，扣除项目合计826.68，费用扣除标准5000，应纳个税是多少？税前工资是多少，怎么倒推出来的
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2019-01-18
老师您好资产负债表应交税费项目与报税表期末留抵税额是怎么算的，怎么能算出金额是一致的。
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2022-04-08
公司收到个人所得税代扣代缴手续费退回 如何做科目？可以入到营业外收入 应交税费-销项税吗？
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2023-07-20
你好汇算清缴时候成本需要纳税调减，在纳税调整明细表扣除类项目“其他”这一项显示灰色部分不能填写，应该在哪填写呢
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2019-05-26
问题一:增值税免税项目
问题二:企业所得税准予扣除的项目有哪些
麻烦老师结合新税制回答
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2020-04-10
老师，为什么进项转出的会计分录借方是原材料，这不是原材料增加了吗？
下面会计分录是复制了其他老师解答的，不懂为什么借方是用原材料、主营业务成本这些，
“借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）
借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税
借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款”
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2024-10-21
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