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老师，你好！
2019年4月成立分公司，独立核算，小企业会计准则，开办费进入管理费用开办费，由于税务局核定时，企业所得税季报从20年开始申报，企业所得税汇算清缴21年才开始填报，直至今日，都还在筹建期间，企业亏损表里的2019年需要填列数据吗？
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2021-05-27
邹老师，您好！2020年补缴2019年度汇算清缴的企业所得税如何做分录？（我们执行的是小企业会计准则）
比如：我是2020年4月份在进行2019年企业所得税汇算清缴时需要补缴10000元所得税，那么：计提时：借：利润分配--未分配利润10000 贷：应交税费--应交企业所得税10000
缴纳时：借：应交税费--应交企业所得税10000 贷：银行存款10000
这个还需要调整2019年12月31日资产负债表和利润表相关数据吗？
1/619
2020-07-03
企业所得税汇算清补税，分录应该如何做？
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2024-05-24
我公司贷款400万元，每个季度有一万多元的利息补贴，请问这一万多元的利息补贴需要缴纳所得税吗？不用交的话是应在年度汇算清缴的时候调还是月度的时候就要调？
1/707
2017-10-21
汇算清缴可以自己做好再会计师事务所出具所得税汇算清缴报告吗
1/1704
2017-04-05
老师好，税务文件要求分公司与总公司汇总缴纳企业所得税，为什么实际工作中却不是这样操作的，分公司与总公司各自汇算清缴企业所得税，这样合法吗？
1/542
2019-07-08
老师我这边有个成本预缴企业所得税的时候使用的是收据，一直到现在都没有进项票怎么办，汇算清缴需要调过来是吗 这种情况在税表上怎么填
1/550
2020-03-02
第一季度利润有2万，第二季度利润1万，但是第一季度和第二季度在申报季度预缴企业所得税的时候，都是申报没有利润，我想在汇算清缴的时候再缴，我怕现在缴了，到时候汇算清缴时有退税的情况出现，那这种情况怎么做分录呢
1/1886
2018-09-04
在外省预缴所得税怎么做账，汇算清缴里交纳的所得税怎么做账？但是在汇算清缴里交的所得税也是算预缴的，该怎么办
1/785
2017-04-11
亏损企业，税局说要报亏损才能抵企业季度所得税，报亏损是不是报汇算清缴表？
5/596
2017-04-23
施工中造成其他单位的损失，支付的赔偿款计入了营业外支出，所得税汇算清缴时填入《一般企业成本支出明细表》的哪一项？
1/1894
2022-05-27
老师，所得税汇算清缴税务滞纳金填到营业外支出的那个明细？
1/569
2024-03-14
你好。老师，小规模纳税人没什么业务，那企业所得税汇算清缴表怎么填呢
1/414
2023-03-24
无票支出，是营业成本，如何纳税调增？在企业所得税汇算清缴哪张表调整
1/5469
2019-04-26
你好，想问一下，汇算清缴完多交所得税，用汇算清缴多交的抵扣季度所得税怎么做账
1/721
2019-08-01
老师您好 小规模企业执行小企业会计制度 18年汇算清缴退企业所得税 要怎么做账
1/730
2019-10-12
老师好，请问保险代理有限责任公司在企业所得税汇算清缴的时候要填写金融企业收支明细表还是一般企业收支明细表？业务招待费扣除标准跟一般企业是不是一样的？
3/802
2021-05-01
企业所得税汇算清缴中的一般企业收入明细表，建筑公司提供建筑服务的收入就填入建造合同收入里面吗？出租固定资产作为主营业务收入的也是计入其他业务收入下面的出租固定资产下面吗？
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2017-03-28
企业所得税汇算清缴时，计算业务招待费，应付职工薪酬是按计提（贷方）的算还是实发（借方）的算？
5/2882
2020-05-17
老师好，小型微利企业2019所得税汇算清缴基础信息表上从业人数与资产总额是根据每季度末的数据平均值填列的，不是每季度平均值再除以4的算法，请问需要更改数据吗？
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2020-05-22
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