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老师，销项发票退回 还要做进项税额转出吗
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2020-03-20
进项大于销项时还用做转出未交增值税吗？
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2019-05-10
有两张差旅的进项发票，因为在2018年的时候之前会计直接做了费用，没有认证。在2019年的时候做了进项税额认证并转出，请问2019年的会计分录怎么做？
2018年的时候做的会计分录是
借：管理费用-差旅费2000元
贷：银行存款 2000
然后其实这个差旅费2000元是专票来的，2019年做了进项税额转出，那么转出的时候分录怎样做？
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2019-06-21
您好！老师，我想咨询一下，我们5月份收到一张专票，已认证抵扣，但是6月发现这张专票有问题就退回给对方了，同时我们在6月份去税务局修改了5月份的申报表，申报表已做进项税额转出。但是5月份的账务还是正常做了，因为已经结账，所以没有任何变动。那我6月份应该如何做账呢？我6月份红冲了5月份的分录，借：库存商品负数 借：应交税费（进项）负数 贷：应付账款负数。同时我6月份收到了正常的发票，就按上面所提的分录正常入账了，但是6月份的这两笔进账税额一正一负互相抵消了，导致我6月份的进项税额和所认证的进项发票金额对不上了。这种情况我应该怎么做正确呢。请老师指导，谢谢老师。
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2020-07-06
由于销售方的原因，开具的发票有误，税务系统风险提示，要求重新开具，购买方开具红色信息表，当月做进项税额转出，但是购买方产生税金及附加，有什么办法，不缴纳销项税及附加？
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2019-08-07
销售原材料得会计分录怎么做，涉及进项税额转出
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2019-06-26
老师，为什么固定资产后期维修领用原材料会有进项税额转出呢？
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2021-12-23
公司购买车，因为是低于工厂价买的，经销商开票不能低于工厂价，所以经销商开的发票比实际多了八千多，这要怎么做账？不想入营业外收入，按实际金额入账，多余进项税额转出，会计分录是什么
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2023-04-10
一般纳税人按简易征收的，申报表进项税额转出那一行出现数字是因为什么原因 29833.05
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2021-09-06
老师们好，1月份收到进项发票已认证，3月份发现开票类目错了，对方红冲后重新开具， 请问我们要怎么做这个分录，申报增值税的时候系统自动带出了进项税额转出
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2024-04-16
用于集体福利的进项税，直接计入应付职工薪酬，或者计入进项税额，再做进项税转出，哪种方法更规范？
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2018-10-21
老师 我们上个月收到一张进项发票数量开错了，但是我们入账是按照正确的数量跟单价入账的，这个月对方把错误的发票红冲了 开了正确的过来 如果我不动材料数量的账 只做进项税额转出 该怎么做分录呢
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2024-07-10
老师，我们是一般纳税人，2月有4张进项票，没有销项，但是1月有个航天信息的300发票，给我按普通进项税抵扣了，所以这个月要做进项税转出，然后再全额抵扣，我的申报表是这样填的，麻烦老师看下填的对不对
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2023-03-10
老师，我7月份的一张进项发票当时开错了直接退回给厂家作废，但是在我的勾选系统里能看见这张发票，勾选的时候我没核对就给他认证了，发票进来的时候没做账，我在9月份做进项税额转出，月底计提增值税改怎么做分录呢
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2019-10-25
请问因管理不善造成免税农产品和非免税产品损失，做进项税额转出时免税的和非免税的计算方法不一样吗
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2016-08-04
转出未交增值税=销项-进项-减免=未交增值税
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2018-06-29
若建筑业是用“简易计税”，专项的进项，得转出？
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2024-04-06
老师您好！请问进项税多于销项税，要转出吗？
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2019-04-18
2月有这几种进项金税盘技术服务费免税280、进项税额转出4485.52、本期认证并抵扣进项税额4589.3，应该怎么填
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2019-03-12
上月向农民收购的用于生产玉米渣的玉米因保管不善而霉烂，账面成本3740元(含运费100元)，已抵扣进项税额。
进项税额转出是3640÷(1-9%)×9%+100×9%
因管理不善丢失上月从一般纳税人购入的包装物一批，账面成本20000元，含运费1800，已抵扣进项税额。我算的是18200÷（1-13%）×13%+1800×9% 和答案不一样，为什么这里不用除以1-13%了呢，谢谢老师
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2022-09-17
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