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应收账款做过收款！其实货已发走！把应收账款调至平账！分录是这样的么——借:应收账款
贷:主营业务收入/进项税么
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2020-11-28
8月做分录：借：主营业务成本 1000元
贷：应付账款 1000元
9月收到增值税进项发票怎么做分录：
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2020-10-11
老师，客户先打了预付款，然后2022.11月采购商品，货到，全款付完采购货款，货品是直接拉到工地，发票2023.1月份才开给我，我做一笔分录还是两笔？借：库存商品，进项税，贷：应付账款，借：应付账款，贷：银存，对吗？还是做借：应付账款：贷：主营业务收入，销项税----？有点纠结
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2023-01-13
老师：这边一年都没有交过印花数，购销合同的印花税，采购取应付账款的数，销售这块去主营业务收入是吗
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2024-01-09
公司一般没有应收款项。去年收到款项就直接借：银存，贷主营业务收入，今年12月补开发票，借：应收 贷：主营业务收入 应交税费 这样合理吗？去年我们还没有营改增，也不用缴纳增值税的。
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2017-01-12
老师，填写2季度的所得税报表时，有一个营业成本，这个营业成本的数据，是不是就是利润表上的主营业务成本和其他业务成本的和啊？还是收入减利润总额的差额啊？
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2021-07-15
老师填企业所得税季报，营业成本 和利润总额这栏是以哪里的数填列，都是3个月累计数合计吗，利润总额这栏是以利润表的主营业务利润还是营业利润这栏的数
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2016-04-16
我们单位部分员工是委托人力资源公司代发工资的，他们开过来的发票分为（代发工资，代交社保，收取的服务费），举个例子，一共加起来假如是一万元，其中服务费200元，原来他们是缴纳营业税的，只对他们的200元服务费交税，所以税额很少，现在营改增了，他们开过来的一万元是不含税金额，他们要另外收10000*6％=600元的税额，这样合理吗？这个本来就是我们打过去让他们代发给我们员工和代交给社保的钱，也要交税吗？
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2016-05-04
本月有一笔收入是去年的收入，是借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税金-应交增值-销项税借：主营业务收入 贷：以前年度所以调整 是这样做分录吗？
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2019-02-21
营业税金及附加科目只有借方余额，在报表里，该如何填入？
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2018-10-16
企业工商年报，资产总额和所有者权益合计和负债总额，还有营业总收入和总业务收入，利润总额和净利润应该怎么填？我知道是填利润表和负债表，但我不知道应该填那里的哪个数额
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2020-04-23
1.收到受托加工材料物资时： 可不作会计处理，但对收到的受托加工物资要在备查簿中进行登记，记录其收到、投入加工等材料增减。 2.将受托的材料发到生产车间加工后，将人工、辅助材料等记： 借：生产成本 贷：制造费用等 3.加工完成入库时，结转本批加工成本 借：库存商品—受托加工产品 贷：生产成本 4.将加工完成的产品交付，并开出发票时： 借：应收账款 贷：主营业务收入或其他业务收入 应交税金——应交增值税（销项税额） 5. 在备查簿上登记受托
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2017-06-13
老师我抄报税查询发票金额跟增值税纳税申报表收入金额一样 抄报税查询销项税额是20002.07 而做账时借应收账款 贷主营业务收入 贷应交税费销项税20002.07 而增值税纳税申报表销项税是20002.06 差0.01要怎么调平分录要怎么做
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2021-01-06
就是那个印花税申报计税金额这一栏软件里面的主营业务收入金额是不含税的金额，现在是要*1.13吗？
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2023-04-15
上月多计提的营业税金及附加，已冲减多计提部分，现显示贷方余额是多计提部分金额，月末需要结转吗。怎么结转？
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2017-05-02
老师，您好！本期营业收入、营业成本和利润总额入下表，但我实际损益表里的利润总额为77119.49元，企业所得税A表我该怎么罗列？谢谢
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2019-04-15
老师，我问下2019年10-12月季度企业所得税申报表中的营业收入本年累计金额 ＝ 2019年度利润表年报的营业收入本年累计金额，是吗？
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2020-05-27
电子税务局上报增值税，小规模减按1%，进入增值税界面，出现一个表，填销售额，我选1%那个，填入后自动生成申报表，我们是30万以内的应该免税，可是我填入小微企业免税后，本期应纳税额减征额填免税额吗，不然下面应纳税额合计就不是0
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2021-01-19
老师，您好！第一季度的销项税我转到营业外收入，在申报个人经营所得的时候，收入总额是包含营业外收入吗
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2023-03-21
利润表:营业收入为0，营业成本为0,管理费用为10万。那么所得税申报表里面1-3栏 营业收入写0，利润总额为为-10万，那营业成本写0还是10万。
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2018-08-01
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