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小规模纳税人给对方付咨询服务费，给对方开的增值税普通发票，凭证是这样吗？借：管理费用-咨询服务费242500 应交税费-应交增值税-进项税额7500贷：银行存款
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2019-03-01
老师你好！我想问一下，一般纳税人月末增值税结转的时候，结转应交税费——应交增值税——进项税额的金额，是否包含待认证待抵扣，已认证待抵扣的金额？
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2019-11-22
老师 小规模纳税人增值税减免分录是一个月结转一次还是一个季度结转一次？
小规模免征，借应交税费－－应交增值税（减免税），贷营业外收入－－政府补贴
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2019-05-15
假设企业没有进项税额，本期开票预收款1000万元，应缴纳的增值税为170万元，本期符合收入确认条件确认500万元收入。城建税的计税依据为纳税人实际缴纳的增值税，按照增值税则其计税依据为170万元；
但按照收入配比原则，本期应承担的增值税为85万元，未确认收入部分视为预缴。
想请教，营业税金及附加是按照170*0.12还是对应收入的85*0.12
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2014-10-14
代开的增值税发票已缴纳增值税了，在计算附加税时是不是要加上代开票增值税
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2017-04-13
你好，学校组织模拟填报增值税纳税申报表，是一个酒类企业，一般纳税人，我不太清楚什么是应税货物，什么是应税劳务，不知道玻璃包装容器，包装箱，金属酒杯这种在酒类的企业里算不算是应税货物？还有增值税专用发票，增值税普通发票，未开发票的都要计入销售额吗？
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2020-07-08
上个月的留底税额是4556.18，是不是要做一笔结转未交增值税借：应交税费-未交增值税 4556.18 贷：应交税费-未交增值税-转出未交增值税 4556.18是这样吗？
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2018-09-12
国有粮食购销一般纳税企业，免征增值税的，当月发生增值税，而且还开票了，开的6%的增值税普通发票，需要缴纳附税吗
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2019-10-16
税务局稽查让我们补交的增值税。和所得税。滞纳金应该怎么去做分录呢
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2017-10-12
老师 图片的实际缴纳的税款是是看应交税费-未交增值税 贷方的金额吗？
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2020-08-21
企业作为一般纳税人购入房屋，支付的增值税进项税额应借记的科目是
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2020-06-07
老师 小规模纳税人专票普票合在一起＞30万，应该怎样交增值税和附加税
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2020-03-27
受托加工应征消费税的消费品所代收代缴的消费税需要缴纳增值税吗？
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2020-04-06
应交税费-未交增值税这个科目有余额，但是税款已经缴纳，要怎么平账呢
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2019-02-26
企业缴纳上月增值税，城建税及附加，销售印花税的会计分录应该怎么写
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2020-06-14
我应交税金-应交增值税科目贷方有0.01，我可以：借：应交税金-应交增值税 0.01 贷：营业外收入0.01吗？
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2017-11-09
甲生产企业为增值税一般纳税人，适用增值税税率13%，2022年10月份有关生产经营如下
1，销售甲产品给A商场，开具增值税专用发票，取得不含税销售额200万元
2，销售乙产品，开具普通发票，取得含税销售67.8万元，收到货款存入银行
3，购进原材料取得增值税专用发票，加税合计226万元，取得增值税专用发票 原材料税率13%
要求计算各项经济业务涉及的增值税进项税额，销项税额和应交增值税
这题怎么做老师
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2022-12-24
老师，这个第一问应缴纳增值税是不是和去年计算不一样？
我记得应该是这样的吧(840/1.05-525)*5%
2016年4月30日前的发票金额不含增值税
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2022-06-24
这个题目，换出资产不考虑增值税吗？不是应该加上换出应交的增值税减去换如收到的增值税吗？
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2021-12-26
老师，增值税小规模纳税人既开具增值税专用发票，又开具增值税普通发票的，增值税普通发票是否可以免税？
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2022-11-24
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