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老师，有个工厂的叫我开张13万元的发票给他们，开票日期可以是现在，内容注明是去年的，开免税产品（青菜和肉类）他工厂的肉和杂货是我们供应的，青菜不是～这样的发票能开吗？对我们公司有什么影响……他们厂今年这4个月的货款只有7万多，去年就有24万左右
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2020-04-29
有形动产融资租赁即征即退实际税负超过3%的部分进行退税，即实际缴纳增值税再减掉当期销售额的3%，这个“当期销售额”包括一般项目和即征即退项目吗，还是只是即征即退项目销售额
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2021-04-15
求当期增值税进项税额和该公司转让固定资产应缴纳的增值税怎么算
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2017-09-25
某自行车厂（增值税一般纳税人）生产销售自行车，出厂平均不含税单价为300元/辆。2014年3月末留抵税额5000元，4月该厂购销情况如下：
(1)向当地百货大楼销售800辆，百货大楼当月付清货款后，厂家给予了10%的现金折扣。
(2)向外地特约经销点销售500辆，支付运输公司运杂费8000元，收到增值税专用发票上注明运费金额6000元。
(3)销售本厂2007年购买自用的机器一台，取得含税收人120000元。
(4)当期销售自行车发出包装物收取押金50000元，本月没收逾期未收回的自行车包装物押金60000元。
(5)购进自行车零部件、原材料取得的增值税专用发票上注明金额140000元，增值税税额23800元。
(6)从小规模纳税人处购进自行车零件，支付价税合计金额9000元，取得税务机关代开的增值税专用发票。
问:1.该自行车厂当期准许抵扣的进项税额
2.当期的增值税销项税额
3.销售自己使用过的机器应纳增值税为？
4.当月该厂应纳增值税为？
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2020-06-29
2021年9月的出口销售已在2021年9月做了“出口货物报关”，但是一直没有开增值税发票和做出口免抵税的税务申报，请问现在可以补开票和做免抵退税申报吗？
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2022-07-05
小微企业月报，当月收入两万元，增值税做账:借:应交税费—应交增值税 582.52 ，贷:营业外收入 582.52。期末结账时，结转期间损益是营业外收入减免税款582.52。当期生成的利润表就会有一项"营业利润"—营业外收入 582.52。是吗？我怎么觉得不对呢
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2017-10-19
你好，往期和本期进项税额转出，金额合计一起在附表二填写，现在有加计抵减政策，那本期认证的进项税额-本期的进项转出*10%即可，往期的不用减；请问一下会计分录应该怎么做合适，本月认证发票税额93788.59--本月进项税额转出为49.91--往月的税额转出261.08，本月加计抵减（93788.59-49.91）*10%=93788.59老师，按照以往每月认证发票税额的分录
借：应交税费-增值税-进项税额93788.59
贷：应交税费-增值税-待认证进项税额93788.59
请问有往月和本月进项税额转出和本月有加计抵减该怎么做会计分录啊？
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2019-05-16
老师，您好，OPE机票和后期补得差价，进项税额怎么抵扣呢
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2019-12-27
本期转出的待抵扣不动产进项税额 这个是要填哪些数？
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2018-10-12
增值税一般纳税人申报表中的期初未交税额 为什么每期都有数额了 同事在本期缴纳上期应缴的税额那有相同的金额后就抵销了 所以应补应退的税额还是上期的销项-进项 基本不影响 但是就是不知道是什么意思 为什么每期那里都有数据
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2017-07-25
老师
是其他人给我们开的进项税发票 我们180天内进行验证 就可以入账了 是吗
当月抵扣不了的 下个月进行抵扣
抵扣期是多长时间
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2015-11-27
老师，附加税可以按应缴纳的增值税额扣除期末留抵税退还的增值税额为依据缴纳吗?
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2023-03-13
农业生产免征增值税，可申报时要求填写免税额的！？收入总价2000免税额是多少呢！？
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2018-09-04
老师，疫情期间免征增值税，进项税发票不能抵扣，取得进项发票时进项发票该怎么做？
做账该如何处理？
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2021-07-21
留抵的增值税有没有时间期限的，到了年终还有留抵怎么办？
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2018-09-07
当月进项＞销项，
12月销售给正盛，纸箱不含税销售收入20000，销项税额2600，价税合计在22600，12月购进的纸板，不含税金额25000，进项税额3250，价税合计16950
会计处理：
借：应收账款-正盛22600
贷：主营业务收入-纸箱20000
应交税费-应交增值税-销项税额2600
借：库存商品-纸板25000
应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额3250
贷：银行存款28250
假设这张票当月认证了，结转本期进项税额
借：应交税费-应交增值税-进项税额2600
贷：应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额2600
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2019-11-12
收到免税的农产品进项票，是不是直接按票面金额*10%抵扣？比如收到一张发票（免税的）96000元，是按96000*10%=9600元抵扣，但录入时，哪里显示的价税合计10566元，这个价税合计与96000元不同，会影响吗
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2018-09-10
老师，您好！我酒店疫情期间享受增值税减免，现在取得的物业增值税专用发票也不得做进项抵扣，对吗
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2020-03-31
固定资产已进行抵扣。分两期进行抵扣。有进项税额和待抵扣进项税额。之后用于集体福利。进项需转出。该固定资产已开始了折旧，请问老师，转出进项税额是转全额还是转一部分？待抵扣进项税额是全冲还是冲一部分？
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2018-10-27
那820元如果我抵扣了500元，320元月未留底，下月接着减免，帐怎么做啊
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2017-04-15
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