;)
老师，材料盘亏，进项税额在批准前转出还是批准后转出呢？
2/2176
2021-08-07
领用原材料进在建工程不能进项税额转出了吗，目前政策什么时候可以，什么时候不能呢？谢谢老师
1/299
2020-02-24
比如买了9000的货 不含税金额 7964.6 税额1035.4，要做进项税额转出，这个分录怎么做
1/129
2022-04-12
我公司以前年度收到一张进项发票并且已经抵扣，税局要求做进项税额转出，账务处理如何做？利润也得调整吗？
1/656
2018-07-10
比如买了9000的货 不含税金额 7964.6 税额1035.4，要做进项税额转出，这个分录怎么做
3/169
2022-04-12
老师：我们是一般纳税人，有些外购的产品作为员工福利，一开始不知道，就进项抵扣了，也勾选认证了，几个月后才发放给员工，我做账进项税额转出了，如果当月销项50，进项20，转出5，本月应交税费应该是50-20+5=35，那我转出的5，报税的时候从哪里体现啊？账会做了，申报了就跟账不一致了
1/218
2022-04-20
老师，我们是一般纳税人，而且可以享受简易计税。主要是租赁房屋的业务。之前报表中，显示留底8万多元。9月份计提城建税及附加税都是按照简易计税为计税依据。如果留底用完了，是不是就不能再用简易计税为依据计算了，应该按照什么计算呢？我们也有进项税额转出，一直都是按照比列转出的。因为财务人员变动，也不清楚为啥留底了8万多元。
9/275
2022-10-06
请问，建造固定资产，领用原材料和外购商品，需要进项税额转出吗
1/1897
2020-03-11
在建工程领用原材料，需不需要进项税额转出了？什么时间政策改变了？
1/1438
2020-12-15
老师 生产型企业本月有免抵退申报，没有内销 相关设计的分录有哪些呢？免抵退办法不得抵扣的进项税额转出的分录怎么做？库存商品结转的分录怎么做？
1/798
2019-12-04
2017年12月购入软件收到发票，进项发票已在2018年5月抵扣，由于其他原因公司2018年的8月份退回给供应方发票，2018年8月份，我们公司在税控系统已填写红冲发票申报表，同时当月也做了进项税额转出，对方9月才开给我方红字发票，我在9月月的分录应该如何做？
7/698
2018-10-20
已抵扣增值税进项税已做转出分录,供应商开票时,作借:应交税费--进项税3%.贷:应付帐款;转出时借:库存商品,贷:应交税费--进项税转出,但要补交这部分税款,怎样作分录
3/638
2017-06-05
假如职工福利专票，进项税转出是不是这样，正常借方;福利费100 应交增值税13 贷应付130 如果进项税转出5 是不也是借管理105 应交增值税13 贷应付130 进项税转出5
3/14
2023-10-30
认证了一张汽车修理费专用发票，不能抵扣，做了进项转出，
分录是：
借：管理费用
贷：应交税费——应交增值税——进项转出
月底增值税进项税额转出这个科目余额还要处理吗？
1/1164
2019-10-18
2月有这几种进项金税盘技术服务费免税280、进项税额转出4485.52、本期认证并抵扣进项税额4589.3，应该怎么填
1/728
2019-03-12
某企业（一般纳税人）2021年6月将2019年5月购入的一栋办公楼（已抵扣进项税额654万元）改为职工的集体宿舍，该不动产的净值率为91%。则该宿舍6月份进项税额转出额为（
1/2058
2022-06-02
上月向农民收购的用于生产玉米渣的玉米因保管不善而霉烂，账面成本3740元(含运费100元)，已抵扣进项税额。
进项税额转出是3640÷(1-9%)×9%+100×9%
因管理不善丢失上月从一般纳税人购入的包装物一批，账面成本20000元，含运费1800，已抵扣进项税额。我算的是18200÷（1-13%）×13%+1800×9% 和答案不一样，为什么这里不用除以1-13%了呢，谢谢老师
1/2597
2022-09-17
月末进行盘点时发现，因管理不善导致上月购进的免税农产品（以抵扣进项税额）霉烂变质，该批农产品用于加工生产高档化妆品，账面 成本 为0.9万元，计算进项税额转出？
答案中的0.9÷（1-10%）是什么意思
1/813
2023-08-01
本月销项税额：470391.11 本月进项税额：916350.89 本月红冲发票进项税额转出：-478100.73 上月留底：18399.96 请问需要缴纳附加税吗？
4/457
2021-09-15
请问在齐红老师讲的《企业税负与实操案例讲解》中的第一节第1:10:54分钟里的 应交增值税=销项税额-（进项税额-进项税额转出）-留底税额，这里为什么齐红老师又讲从这个公式套出来就是 应交增值税=销项税额-进项税额+进项税额转出-留底税额，我没有明白这里的减进项税额转出为什么又会变成加进项税额转出，不是相矛盾了吗？
2/714
2019-06-28
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
