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所得税汇算清缴后缴纳所得税了，分录怎么做呢？
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2019-05-06
亏损企业，税局说要报亏损才能抵企业季度所得税，报亏损是不是报汇算清缴表？
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2017-04-23
老师个人独资企业个人所得税税目为工资薪金所得的企业工人工资都没有达到12万元的需要进行个人所得税汇算清缴吗
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2020-03-26
老师2016年进行所得税汇算清缴补缴了2015年的所得税（2015年的账务里没有计提所得税应缴的费用，及汇算清缴需补缴的费用）2016年5月所得税汇算清缴银行代扣税款1199.33元，这笔怎么写分录好些？
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2016-11-20
老师，你好！
2019年4月成立分公司，独立核算，小企业会计准则，开办费进入管理费用开办费，由于税务局核定时，企业所得税季报从20年开始申报，企业所得税汇算清缴21年才开始填报，直至今日，都还在筹建期间，企业亏损表里的2019年需要填列数据吗？
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2021-05-27
邹老师，您好！2020年补缴2019年度汇算清缴的企业所得税如何做分录？（我们执行的是小企业会计准则）
比如：我是2020年4月份在进行2019年企业所得税汇算清缴时需要补缴10000元所得税，那么：计提时：借：利润分配--未分配利润10000 贷：应交税费--应交企业所得税10000
缴纳时：借：应交税费--应交企业所得税10000 贷：银行存款10000
这个还需要调整2019年12月31日资产负债表和利润表相关数据吗？
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2020-07-03
汇算清缴企业所得税时调增营业收入的话之前增值税可需要补交了呢？
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2019-03-12
我们企业有加速折旧（年限的60%）比如上年加入折旧表里调整额是调减100万，账务处理提了递延负债，然后今年企业所得税率变动加入折旧金额少了只有80万，应该如何填写汇算清缴表和账务处理
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2022-05-23
免征的增值税在所得税汇算清缴表填哪里
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2021-11-03
19年企业所得税汇算清缴纳税调整调增了工资和固定资产折旧，我应该如何做会计分录呢？这会计分录是做在19年12月还是20年的4月呢？
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2020-05-27
老师，公司里员工出差的差旅费补贴，我们公司是去一线城市出差一天补贴80，去二线城市出差一天补贴70,这个补贴，员工不提供发票他回来直接报销差旅费补贴可以么？等企业所得税汇算清缴时这笔费用可以扣除么？
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2019-07-09
老师你好，企业所得税汇算清缴的表格，不涉及调整的工会经费和职工教育经费等这些数据需要填在账载金额、实际发生额、税收金额这些空栏吗？
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2023-05-19
企业所得税汇算清缴 职工教育经费 工资总额的8% 是实发工资总额 还是应发工资总额呢 ？
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2021-03-30
今年企业所得税汇算清缴，2023年12月计提工资80648，2024年1月实际发放87814.77，两者差额进行补提
借：应付职工薪酬-工资 7166.77
贷: 生产成本-工资 7166.77
那我填汇算清缴时，工资薪金的账载金额和实际金额都填87814.77吗？
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2024-05-10
老师您好，请问企业所得税汇算清缴补缴税款后，资产负债表中未分配利润的年初数加上利润表中的净利润本年累计数就不等于资产负债表中未分配利润的期末数了，这样是正常的吧？
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2020-07-14
咨询下，个人独资企业，一次性付租赁费500万，出租方个人，不愿代开发票，收据入账，个人所得税汇算清缴时纳税调增就行吧，
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2019-08-07
老师，法人名下有个体户和个人独资企业都是查账征收，报生产经营所得税时那5000预交时是不是可以同时抵扣，然后个人所得税汇算清缴时怎么处理，还有个人独资企业是石场个体户是砖厂都是法人名下，砖厂向石场买砂石料石场开给砖厂普票，这两个个人独资企业和个体户都是一个法人名下，这样开发票对法人有影响吗，还有风险么
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2021-12-28
木木老师好!2019年公司公司净利润为负数。企业所得税汇算清缴有调减招待费和广告费，比如净利润再调减10万，那资产负债表的未分配利润就少了10万，再调哪个项目可以调平资产负债表？
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2020-06-20
老师，您好，企业所得税汇算清缴中，单位工资是延后一个月发工资，所以去年全年管理费用中的基本工作为105w，实际应付职工薪酬项下的基本工资为95w，因为去年年底没有发12月工资，那么汇算清缴中，税法认定的允许税前扣除的是多少啊，按哪个算
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2020-04-21
您好，想问一下，公司购买一个200万设备，12月开了发票，一次性计提折旧了，这样企业所得税汇算清缴那个固定资产折旧那个表怎么填写呢
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2023-03-07
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