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1.小规模纳税人计提企业所得税是按季计提还是按年计提，2.我司18年前三季度一直亏损，第四季度有盈利，计提金额是按有盈利的当季计提吗？3.国税填报是按年报，那实际缴纳的企业所得税到底是按什么核算？
1/1988
2019-01-12
老师，我是小规模纳税人1季度开票90万-成本20＝盈利了70万，怎么计算出应缴纳企业所得税
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2023-03-24
老师好，请问小规模纳税人季度含税销售额20万，年度23万，该怎么缴税呢？没有进项票，该怎么缴纳企业所得税呢？还有就是店子装修用了200万都没有进项票，能做成成本吗？
2/868
2020-01-16
我公司年底利润不超过500万，缴纳企业所得税是能否按小规模纳税人比例缴纳
1/528
2021-12-22
您好，请问小规模纳税人年收入不到500万，怎样缴纳企业所得税
1/3110
2021-12-24
我公司是小规模纳税人年底结账利润30多万还缴纳企业所得税？
1/1042
2020-01-07
小规模纳税人有增值税税税负率和企业所得税税负率吗
1/1960
2019-09-06
老师请问西藏建筑行业属于西部地区鼓励类产业，企业所得税应该按照15%来缴纳，那如果企业同时享受小微企业政策，年应纳税额在100万内，那他是100*0.125*20%还是100*0.125*0.15呢
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2021-12-22
假设中宇公司仅产销一种产品，每件售价为20元，正常产销量为500 000 件，成本资料见表所示: ψ
直接材料5元 直接人工2元 变动制造费用2元 固定制造费用300000元 变动销售费用1元 固定销售费用25000元 变动管理费用0.5元 固定管理费用80000元
要求: (1)计算贡献毛益率和变动成本率; +
(2)计算保本量和保本额; μ
(3)计算安全边际率; 4
(4)计算验证:销售利润率=安全边际率x贡献毛益率;。
(5)假定企业所得税税率为25%，如果要实现税后目标利润70000元，计算所需实现的销售量及销售额。
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2021-11-25
（一）软件生产企业实行增值税即征即退政策所退还的税款，由企业用于研究开发软件产品和扩大再生产，不作为企业所得税应税收入，不予征收企业所得税。
1、这句政策怎么理解？
2、增值税即征即退是怎么操作的？按照销项减进账缴纳，税务局在返还吗？
1/1508
2020-04-13
如何理解未来期间无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产账面价值
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2021-08-07
企业所得税核定征收后怎么算出来应交所得税是多少？一个季度开票244500元
1/674
2019-09-11
）某公司20X6年12月1日购入设备一台，原值200万元，净残值为零。税法规定采用年限平均法，折旧年限5年；会计规定采用年数总和法，折旧年限3年。税前会计利润各年均为1000万元，企业在20X6年及以前年度没有产生过暂时性差异及进行相关的核算，20X7年所得税率为25％，已知20x8年及以后所得税率为15％。要求：做20X7、20X8、20X9三年所得税的相关分录（包括暂时性差异对所得税的计计算及会计处理：应交所得税的计算及会计处理：年末结转所得税费用的会计处理。不需要做支付所得税的分录）（计算结果取整数
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2022-04-10
一）某公司20X6年12月1日购入设备一台，原值200万元，净残值为零。税法规定采用年限平均法，折旧年限5年；会计规定采用年数总和法，折旧年限3年。税前会计利润各年均为1000万元，企业在20X6年及以前年度没有产生过暂时性差异及进行相关的核算，20X7年所得税率为25％，已知20x8年及以后所得税率为15％。要求：做20X7、20X8、20X9三年所得税的相关分录（包括暂时性差异对所得税的计计算及会计处理：应交所得税的计算及会计处理：年末结转所得税费用的会计处理。不需要做支付所得税的分录）（计算结果取整数）
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2022-04-03
公司是小规模纳税人，这一季度收入1000000万，没有成本费用，第一次做，有些紧张想应纳税款是否如下。应预缴企业所得税：250000元，增值税：29126.21元，附加税共3546.6元，水利建设基金：600元，印花税：300元。
1/580
2018-10-10
老师，请问现在企业所得税季度预缴计算方法是怎样的？一般企业所得税零申报超过几个月就比较有风险呢？
6/241
2021-08-11
2017年交的年度企业所得税分录这样做行吗 借 以前年度损益调整 贷 应交税费-企业所得税借 应交税费-企业所得税 贷 银行借 利润分配-未分配利润 贷 以前年度损益调整
3/1209
2017-06-05
企业所得税季度报表里A201030减免所得税优惠明细表里的第一行符合条件的小型微利企业减免企业所得税的数值应该是利润总额*15%吧？
1/5032
2019-04-11
为什么建筑行业的小规模企业还要缴纳个人所得税呢？
1/947
2017-07-07
李老师，请问企业所得税上填 的利润总额是指利润表上的利润总额还是营业利润？
1/757
2019-05-10
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