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一般纳税人取得的高速公路收费发票抵扣进项税如何填写申报表？
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2017-06-06
公开发行A股的X股份有限公司(以下简称X公司)系ABC会计事务所的常年审计客户。A和 B注册会计师负责对X公司2008年对会计报表进行审计，并确定会计报表层次的重要性水平为1000000元。x公司总资产5000万元，A和B注册会计师负责对X公司2018年对会计报表进行审计，发现情况如下:
1、2018年11月发现，2017年漏记固定资产折旧200万元，公司在2018年报表对差错进行重述，并在2018年报表中进行披露
2、公司放在仓库存货由于仓库倒塌无法清理，也无法估计，存货总计3000万元
3、2018年11月公司有一项专利权110万元正在打官事
4、公司将本年度广告费7000万元列为长期摊销，从而保证2018年扭亏为盈
5、公司将无法支付110万应付账款转为资本公积处理要求:被审单位拒绝调整，出具何种审计报告
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2022-06-06
一、购买方于本年9月收到增值税专用发票，已在增值税发票综合服务平台进行抵扣。但由于这笔费用未在当月报销，所以当月未记账。并且至今未进行报销，所以年末了也没记账。出现了这种进项税抵扣额与企业内部账账面不符的情况，是否涉及税法上的风险？可否在以后年度做账时结转回来？
二、请老师详细介绍涉及增值税跨月、跨年多抵（或者少抵）的相关税务规定及可能出现的风险。
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2022-01-06
这个月附表五取消了，怎么填原来40%的固定资产留底税额
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2019-07-06
11年取得全日制大专毕业证书 16年取得自考本科证书 能报考19年的中级会计考试吗？
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2019-03-11
以现金形式发放的取暖费，属于福利费，还用并入职工薪酬所得计征个调税吗？
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2016-01-05
您好 老师 企业是科技公司，开发程序，总公司有两个分公司 企业所得税季报和汇算清缴为总公司申报 分公司零报，每季度分公司会把财务报表给到总公司，请问老师总公司申报给当地税务局的财务报表 应该是总公司自己的财务报表 还是三个公司的合并报表 企业所得税应该是合并报表后三个公司往来相互抵销后的数据吗？
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2023-09-06
跨地区涉税事项，我单位是小规模纳税人，现在有一跨地区涉税事项，先从网上填个跨区域涉税事项报告，然后怎么操作，需要开专票。能介绍下流程吗？
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2019-01-17
集团女公司编制合并报表，子公司的子公司怎么编制，需要子公司和子公司先编制合并报表，然后再和母公司编制合并还是？
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2021-05-10
原告垫付的诉讼费可以凭借事务所开给原告的发票和法院的调解书做账吗
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2019-12-11
为什么广告业 的房子租金是主营业务成本？有没有关于广告业的课程讲解？
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2018-06-22
请问两家公司合并一张报表是不是把他们的数字想加就是合并报表呢？
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2019-06-17
私车公用时，支出的有关车辆的费用是否合理理，取得的进项发票能否抵扣？
1/2003
2017-06-07
相同法人的两家公司，只发生过房屋租赁关系，要填关联报表吗？
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2020-07-24
业主要求开泄水费的发票，这个泄水费属于什么税收编码呢？
学堂用户sh5h6g
于 2019-09-27 10:25 发布
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2022-01-06
某市摩托车制造公司被税务机关认定为增值税一般纳税人。2018年5月，该公司发生以下经济业务。（1）销售自产摩托车50辆，取得价款（不含增值税）550万元。另外，向购买方收取价外费用5万元。（2）销售自产轮胎取得销售额（含增值税）58.50万元。已知摩托车适用的增值税率为16%，消费税税率为10%，轮胎适用的消费税税率为3%。要求：计算该公司5月份销售摩托车的应纳消费税额以及销售轮胎应纳消费税额。
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2020-06-19
请问下老师，某金银珠宝店销售金条要缴纳消费税吗？我查了一下相关文件，纯金条不在金银珠宝首饰范围之内不用缴纳消费税的，不知道是不是对的
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2020-09-14
请教一个关于税务筹划的问题，如果已经有一个广告公司（一般纳税人），现重新注册一个小规模广告公司。（目的为了给一些不需要开专票的客户开票用，节增值税等税款）。原来的广告牌是我们公司自建的，并且已经做固定资产摊销（高速公路高炮广告牌）。如果拿原来的这些部分广告牌到新公司开票做收入的话，这些收入不是需要对应成本么。（一个广告牌成本162500.77，每月摊销2567.51），那这些广告牌怎么处理：是方法1---拿这些广告牌投资新公司，那不也就相当于卖固定资产么？ 方法2 原来公司给新公司出租广告牌的开票，相当于代采购广告牌（最低能开多少金额）。这两种方法哪种会好些？节税一些？还有没有更好的节税方法
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2020-09-14
甲公司2×16财务报表于2×17年4月10日批准对外报出，下列各项关于甲公司2×17年发生的交易或事项中，属于2×16年资产负债表日后调整事项的有（ ）。
D. 3月10日，2×16年底的一项未决诉讼结案，法院判决甲公司胜诉并获赔偿1800万元，但甲公司无法判断对方的财务状况和支付能力
D为啥不正确呀？
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2020-08-06
公司是小规模纳税人，是广告公司，有一部分是到税务局代开的专票，倒是每一季度都没超过9万，还用上文化建设事业费吗？填报文化事业建设费时该怎么填？
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2019-01-08
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