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老师好 小微企业延缓缴纳企业所得税 所得税报表应该咋填写
1/1142
2020-06-28
请问小微企业所得税减免，那所得税计提及缴纳时，应如何分录？
1/852
2019-10-08
工商年报的时候 要填纳税总额，就是全年所有税种缴纳的税款是吗？是按计提的计算呢？还是税款入库计算的呢？比如去年四季度所得税计提是上一年。但是缴纳的在今年，那么这个算不算工商年检的纳税总额？
1/1356
2018-04-08
这一题计算应交所得税时为什么不用减去无形资产的成本300万？为什么只是减去费用？应纳税所得额不是用收入-费用-成本吗？
2/1749
2019-03-27
季度的时候，先做账，然后结转损益，结转完损益后看利润总额是多少，算所得税，然后集体所得税 借企业所得税500 贷应交税费-应交所得税500，再结转本年利润 借本年利润500 贷企业所得税500，再点结账，导报表，申报财务报表和企业所得税面是这样吗？
1/936
2020-10-13
您好
如果公司以知识产权对外出资入股，且该知识产权资产不低于投资方公司全部资产的50%，凡具有合理的商业目的，且不以减少、免除或者推迟缴纳税款为主要目的，股权投资后的连续12个月内不改变该知识产权资产原来的实质性经营活动，取得股权的投资方公司在出资后连续12个月内不转让所取得的股权，投资方公司可以选择均不确认相关应纳税所得，不缴纳企业所得税。，请在这段话是在网上找到的，请教一下这段文字是否有相对应的政策文号？
2/1046
2019-11-22
减免所得税额应该怎么算呢
1/709
2017-10-13
企业所得税年度纳税申报是不是企业所得税汇算清缴？2018年上一个会计做的应该缴纳企业所得税10元钱，但是老板说不交了，应该怎样调出来？
1/514
2018-04-10
@庄老师，老师
年经营所得应纳税所得额＝纳税年度的收入总额－成本、费用以及损失
个人所得税税率表（经营所得适用）
级数 全年应纳税所得额 税率（％） 速算扣除数
1 不超过30000元的 5 0
2 超过30000元至90000元的部分 10 1500
3 超过90000元至300000元的部分 20 10500
4 超过300000元至500000元的部分 30 40500
5 超过500000元的部分 35 65500，这个比如年开票65000，具体怎么算个人所得税呢，速算扣除数部分是怎么减掉的？
1/757
2019-05-22
老师，我对所得税那章的应纳税暂时性差异（未来多交税）不太理解，比如公允价值变动增加200，利润调减200，同时产生应纳税暂时性差异200*0.25=50，这样，所得税费用最后的金额还是一样的啊！当期的所得税费用加上应纳税暂时性差异所产生的所得税费用合计起来，跟不调整一样，就是不知道这样做其中的含义
2/868
2020-07-17
老师，企业所得表，核定应税所得税（能核算收入总额的），收入总额，怎么填写啊
1/546
2019-05-07
我们是钢结构增值税一般纳税人对于企业所得税这个项目有没有什么优惠政策？应纳税所得额超过多少万元然后就不会再享受优惠政策呢？
1/1025
2017-10-23
小微企业的符合条件是这样的吗工业企业:年应纳税所得额不超过300万，从业人数不超过100人，资产总额不超过3000万其他企业:年应纳税所得额不超过100万，从业人数不超过80人，资产总额不超过1000万
1/959
2019-01-11
以前年度形成递延所得税负债20万，今年全部实现借：递延所得税负债20万 贷应交税费-应交所得税20万，纳税调增20万后本期也不需要缴纳企业所得税，这种情况账上就要一直挂着这个20万的应交税费吗，贷记所得税费用呢
2/243
2023-10-19
老师，我们公司是水果种植的。企业所得税汇算清缴的所得减免优惠明细表，项目名称、应分摊期间费用、纳税调整额应该填什么呢？
2/644
2021-05-25
老师,做企业所得税申报时，小规模纳税人的减免所得税额是怎么算的？假如实际利润额是10903.95，减负所得税是多少？
1/830
2019-05-16
老师,做企业所得税申报时，小规模纳税人的减免所得税额是怎么算的？假如实际利润额是10903.95，减负所得税是多少？
1/684
2019-05-16
所得税税负是用所得税额÷应税收入，这个应税收入是不是营业收入？还是说是利润？
1/483
2017-12-11
4.某居民企业 2019 年境内所得为 1000 万元，从 A 国分公司取得税前收益 200 万元，已缴纳 30 万元公司所得税。从 B 国分公司取得税后收益 72 万元，已缴 纳 28 万元企业所得税。
要求:计算该企业 2019 年度汇算清缴应补(退)的企业所得税税额。 (要求税额计算到万元)
【请写好计算过程，谢谢！】
1/1537
2020-06-30
企业所得税汇算清缴主表里的本年累计实际已缴纳的所得税额，他是不是与利润表的所得税费用金额一致？
1/1698
2022-03-18
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