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老师你好！一般纳税人转小规模纳税人后，之前的待抵扣进项税怎么办？年底这部分的增值税如何结转，谢谢
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2021-01-05
老师我这待抵扣进项税和预交增值税这两个期末审定数是再贷方吗？
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2019-05-07
进项税额转出后，是不是就得多交税，我有进项还可以税前抵扣吗？
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2023-10-04
老师好，当月进项税没有勾选如何作账？比如进项100，勾选了60
老师:你好，进项税额部分未勾选对会计处理如下：
1. 对于已经勾选的60元进项税额：
借：应交税费——应交增值税（进项税额）
贷：银行存款或其他应付款项（根据实际支付情况）
2. 对于未勾选的40元进项税额：
如果在规定的时间内没有勾选，这部分的进项税额将不能抵扣当期的销项税，需暂时计入“待抵扣进项税额”科目。
借：应交税费——待抵扣进项税额
贷：银行存款或其他应付款项（根据实际支付情况）
之后，当你在下一次勾选期限内进行勾选时，可以进行以下会计处理：
借：应交税费——应交增值税（进项税额）
贷：应交税费——待抵扣进项税额
注意，具体账务处理还需结合实际情况和相关税务规定，同时确保准确的税务申报和会计处理。如果有不确定之处，建议咨询相关税务部门或会计专业人士。
我就是12月份未勾选，期限多长？规定的期限多长时间
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2024-01-12
招待客户，帮客户订了酒店，酒店开了专票，可以做进项抵扣吗? 另外做业务招待费入成本账吗?
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2020-09-07
公司购买的苗木，属于免税农产品，进项税额还可以进行抵扣，假如成本是100，税率是9%，可以抵扣的进项税额是9元，还是8.26元
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2019-12-13
老师！我之前有6百万进项待抵扣，还没认证。留抵退税时需要全部认证完吗？一次性认证那么多进项，可以吗？
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2022-03-30
想问本期进项税额够抵扣增值税，那进项税加计抵减10%还要填吗 ？会在下一期抵减是吗？
2/277
2022-04-07
项目来人安排住宿，开来专票，入招待费还是哪里？进项能抵扣吗？
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2020-05-04
老师您好 ，请问计提增值税时涉及到进项税额抵扣和进项税额加计抵减应该怎样做分录
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2021-12-06
按照现行规定不得从销项税额中抵扣的进项税额，是否可以计提加计抵减额？
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2019-04-28
老师，做招待费的专票不可以做为进项税抵扣吗？那入账做凭证时是不是直接价税合计呢？
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2019-07-13
应交税费—应交增值税（进项税额）这个科目抵扣的时候为什么登记在借方？还有就是进项税额都是可以抵扣的吗？
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2018-11-23
我抵扣勾选的进项大于本月的销项，多出来的进项是自动形成留抵税额吗？
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2021-07-01
免抵退税办法不得抵扣的进项税额转出咋做分录
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2018-08-08
营业税改征增值税后，哪些进项税额准予从销项税额中抵扣?
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2017-06-14
企业购买金税盘，由于上个月进项大于销项，没有抵扣进项税，现在该怎样进项税转出
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2019-10-10
本月销项税额14413.68元，进项税额12074.36，应交税费2339.32元，但留底有1057.78元本月抵扣，本月认证抵扣1416元中的1281.54元，剩余134.46待以后抵。这样的话本月的应交税费已经被抵扣完了，本月不用交税，但我要怎么做这个账务处理流程呢？求助各位。
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2014-10-14
老师，问一下，一般纳税人，制造业，如果我本月有4张原材料进项发票，每张2万的税额，进行发票验证时，只抵扣一张进项票就足够抵扣本月的销项税额了，请问另外3张未验证的进项票是一并做账吗？怎么做？可以留着等待下次认证此发票后再做账吗？
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2020-05-08
（1）外购原材料取得普通发票上注明价税合计50000元，原材料已入库。另外支付给运输企业含税运输费3000元，取得增值税专用发票。
（2）外购农机零配件，取得增值税专用发票上注明价款140000元，本月生产食用价值90000元的农机零配件。另外支付给运输企业含税运输费5450元，取得增值税专用发票。
（3）生产领用5月份外购的钢材一批，成本85000元；企业某免税项目领用外购的钢材一批，成本70000元（其中含运输费用5000元），已抵扣进项税额。
（4）销售农机一批，取得不含税销售额430000元。另外收取包装费15000元。
（5）销售农机零部件一批，取得含税销售额39000元。
（6）提供农机维修服务，开具普通发票上注明的价税合计33900元。
要求：（1）2019年8月份该企业销项税额是多少？
（2）2019年8月份该企业进项税额是多少？
（3）2019年8月份该企业进项税额转出是多少？
（4）2019年8月份该企业应纳增值税税额是多少？
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2021-03-28
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