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我公司贷款400万元，每个季度有一万多元的利息补贴，请问这一万多元的利息补贴需要缴纳所得税吗？不用交的话是应在年度汇算清缴的时候调还是月度的时候就要调？
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2017-10-21
老师，你好！
2019年4月成立分公司，独立核算，小企业会计准则，开办费进入管理费用开办费，由于税务局核定时，企业所得税季报从20年开始申报，企业所得税汇算清缴21年才开始填报，直至今日，都还在筹建期间，企业亏损表里的2019年需要填列数据吗？
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2021-05-27
邹老师，您好！2020年补缴2019年度汇算清缴的企业所得税如何做分录？（我们执行的是小企业会计准则）
比如：我是2020年4月份在进行2019年企业所得税汇算清缴时需要补缴10000元所得税，那么：计提时：借：利润分配--未分配利润10000 贷：应交税费--应交企业所得税10000
缴纳时：借：应交税费--应交企业所得税10000 贷：银行存款10000
这个还需要调整2019年12月31日资产负债表和利润表相关数据吗？
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2020-07-03
课堂上有汇算清缴的课程吗
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2019-05-14
1、2019年度企业发生如下经济业务：全年销售收入8 000万元，销售成本4 500万元，销售费用1 400万元，管理费用1 500万元，财务费用60万元，销售税金350万元（含增值税260万元），营业外收入100万元，营业外支出
2020年4月，税务机关在对企业所得税汇算清缴时，发现下列问题：
（1）企业全年实发工资1 200万元，提取了工会经费30万元、职工福利费190万元、职工教育经费101万元。
（2）收入总额中含确实无法偿付的应付款项50万元，国债利息收入12万元，财政补贴收入5万元。
（3）企业全年发生业务招待费50万元，广告费和业务宣传费1 250万元。
（4）企业全年提取了存货减值准备2.5万元。
（5）通过民政部门向灾区捐款60万元。
（6）本年发生“三新”研发费用120万元。
（7）支付税收滞纳金5万元。
（8）本年已预缴所得税100万元。
要求：计算该公司2019年度应纳企业所得税额。
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2021-12-16
施工中造成其他单位的损失，支付的赔偿款计入了营业外支出，所得税汇算清缴时填入《一般企业成本支出明细表》的哪一项？
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2022-05-27
老师，所得税汇算清缴税务滞纳金填到营业外支出的那个明细？
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2024-03-14
_____和_____不具有法人独立资格企业所得税的征收方式_____强制认定一般纳税人的标准是_______五大税种____ _____ ______ ______ _____企业所得税清算汇缴的时间_______企业所得税15%的企业是______
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2018-03-18
对于“个人独资企业”如何申报“个人所得税”，是不是和企业所得税一样，季度按“利润总额”为依据申报，次年5月31号对上年“个人所得税”进行汇算清缴，个人所得税汇算清缴是否和企业所得税调整方式一致，如：福利费不能超过工资总额14%限额？
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2017-03-10
个人所得税需要汇算清缴吗？年收入多少才需要汇算清缴？
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2020-04-15
老师，我们是小微企业，我在做所得税汇算的时候，弥补亏损表总 是取不到数？我也做了5年的汇算清缴了，感觉没有这么难做的。之前也咨询过学堂老师，老师都说的是把主表填写了，主表是A100000，上面蓝色0的地方可填写，黑色0的地方填写不了，我真搞不懂了
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2020-03-28
你好，想问一下，汇算清缴完多交所得税，用汇算清缴多交的抵扣季度所得税怎么做账
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2019-08-01
亏损企业，税局说要报亏损才能抵企业季度所得税，报亏损是不是报汇算清缴表？
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2017-04-23
所得税汇算 关联企业报告如何填写会计学堂有没有课
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2019-05-06
老师您好 小规模企业执行小企业会计制度 18年汇算清缴退企业所得税 要怎么做账
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2019-10-12
老师好，请问保险代理有限责任公司在企业所得税汇算清缴的时候要填写金融企业收支明细表还是一般企业收支明细表？业务招待费扣除标准跟一般企业是不是一样的？
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2021-05-01
课堂有2018年汇算清缴的新课程吗
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2019-03-07
企业所得税汇算清缴中的一般企业收入明细表，建筑公司提供建筑服务的收入就填入建造合同收入里面吗？出租固定资产作为主营业务收入的也是计入其他业务收入下面的出租固定资产下面吗？
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2017-03-28
免征的增值税在所得税汇算清缴表填哪里
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2021-11-03
你好，应交企业所得税年初余额为200万元，汇算清缴退税300万元，涉及以前年度损益，如何调整报表
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2024-03-30
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