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老师，你好，是这样的，个体工商户二月份是还是小规模纳税人，在二月增值税申报表中应补（退）税额为 -1628.75 元，三月份申请为一般纳税人了，那这个金额要填到增值税报表的哪一项中呢？
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2019-04-11
老师好，我在上两个月将未开票的收入已经申报缴纳了增值税，这月客户又给我申请开票了，那么我在下月申报增值税不是会重复纳税吗？应该怎么调整呢？需要去税局现场退税吗？
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2019-05-10
增值税抵扣发票红冲，购买方如果已经抵扣发票，那发票就不需要退回了是吗？
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2018-07-17
本月销售商品本月退货入库，还没有结转商品成本，收到增值税销项负数发票
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2019-04-17
老师问下，14年月收入都没超过3w 增值税可以退么？图片的情况应该怎么填写
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2015-07-21
请教老师，退回已缴纳的增值税，会计账务怎么处理？申报表附表二中怎么填写？
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2022-05-09
我方小规模，对方给了增值税专用发票，我是退回去好，还是留下来，有什么影响
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2018-06-04
开的增值税专用发票发票章没盖好被退回来了，重开还是在旁边重新盖一个？
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2018-11-14
软件增值税即征即退，嵌入式软件有著作权可以吗？还是也必须得有检测报告
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2021-11-20
请问，我们热力公司购买火电厂的蒸汽卖给其他企业享受增值税即征即退吗？
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2019-04-24
小规模建筑劳务公司的季度收入未超过30万，在经营地预交的增值税能退不？
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2019-03-04
增值税是3%吗？个人开增值税发票，要去税务局开吗？是购买方去开增值税发票呢？还是销售方去开增值税发票呢？
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2019-05-31
未交增值税这个明细，应该设在应交税费-未交增值税，还是设在 应交税费-增值税-未交增值税 的下级呢？哪个才是正确的呢？
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2017-04-12
甲公司为增值税一般纺税人，增值税税率为13%。2×20年3月1日，向乙公司纷售保业品100件，增值税发原已开出，当日收到全部提款存入银行。协议约定，购货方应于当价格10万元，每件成本7万元，日付款；本年6月30日前有权退货，2×20年3月未发生销售退回，2×18年3月31日未发生退货。假定销色退回实际发生退货时支付货款，且可冲减增值视税顾。中公司极据过去的经验，无法估计该批配驻是的退货率（1）编韧2×20年3月1日销售商品的会计分录。编划其会计分灵。（2）假定2~20年4月30日若退回5件，贷款已经支付。（3）假定2×20年6月30日退回1件，编利其会计分录。（4）假定2×20年6月30日退回6件，编利其会计分录。
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2020-06-09
老师
借：应交税费-应交增值税-销项税额 100
贷：应交税费-应交增值税-进项税额80
贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税20
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税20
贷：应交税费-未交增值税20
老师，这两笔分录可以做在同一个凭证上吗？
还有这个凭证，拿什么来做附件？
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2024-07-09
求助，谢谢大佬
2019年12月3日，甲公司采用支票结算方式向乙公司销售A商品100件，价款为10万元，增值税额为1.3万元，规定7天内可以无条件退货，已开具增值税专用发票，乙公司已经取得该商品控制权，该批商品总成本为6万元。甲公司根据以往经验，估计退货率为6%。12月10日，购货方退回商品5件，甲公司收到销售退回证明单，开具红字增值税专用发票，以银行存款支付退货价款及相应的增值税。请作出甲公司2019年12月3日、2019年12月10日的会计处理。
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2020-06-24
老师，2023.9月份当时是小规模纳税人开具一张9万的普通发票，当时季度未超30万，未缴纳增值税。2023.11月份转为了一般纳税人。2024.5月份将这张普通发票进行了红冲，5月份增值税申报表中“按简易计税方法计算的应纳税额”是负数，负数的话不就退税了吗？应该怎么填写才不会出现退税情况？因为当时并没有缴纳增值税所以也不能抵税吧？
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2024-06-18
我在实操里面看见未缴增值税转到转出未交增值税里面！可是对于当月应交未交增值税，借方是转出未交增值税，贷方才是未交增值税呀
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2017-05-16
请问增值税税负只针对增值税还包括附加税吗？
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2018-03-12
中山营改增制作费增值税发票增值税的税率是多少？
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2015-10-29
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