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企业所得税季报的营业成本那列怎么填 填的是成本金额还是成本加费用金额
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2017-07-10
企业所得税B报表第一行的收入总额 是填利润表中的营业收入 还是利润总额?
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2018-07-10
利润总额=营业收入－营业成本－期间费用-分摊费用-增值税-印花税
企业所得税=（收入总额-成本-费用-损失-准予扣除项目金额）*12.5%*20%
净利润=利润总额-企业所得税
分红总金额=净利润-以前年度亏损-提取10%盈余公积
1.以上公式计算是否正确？若不正确应该怎么调整？2.计算企业所得税时已减去以前年度亏损，在金酸分红总金额时减去以前年度亏损是否存在重复？
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2021-08-28
某企业为我国的居民企业,2019年度生产经营情况如下:(1)销售产品取得不含税收入5000万元
(2)出租不动产取得租金收入100万元，接受原材料捐赠取得增值税专用发票上注明材料金额50万元、增值税税额8.5万元.取得国债利息收入20万元(3)营业成本为3000万元;
(4)销售费用1000万元,其中广告费700万元;(5)管理费用500万元,其中业务招待费60万元(6)财务费用80万元;
(7)营业外支出150万元。
已知，该企业适用的企业所得税税率为25%;要求:根据上述资料，回答下列问题:
(1)计算该企业2019年度实现的利润总额:
(2)计算该企业2019年度企业所得税应纳税所得额(3)计算该企业2019年企业所得税应纳税额
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2022-06-23
我现在想请教你一个问题，做旅游账，现在是小规模纳税人营改增后。是可以用差额交税的，就是收到客人的团款要付给一部份给地接社，这时我们做账收入时是不是借：现金/银存
贷：主营业务收入
贷：应交税费——应交增值税
付款给地接社时做分录借：主营业务成本
借：应交税费——应交增值税
贷：现金/银存 老师你看这样做对不对？
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2016-05-06
请问老师，个体户在申请定额定税，月核定税额和应税消费税经营收入占总收入比例要怎么填
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2020-06-22
做的是物业实操，为什么科目余额表里没有5403营业税金及附加这个科目的余额？
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2017-07-18
老师，你好！请问：个人独资企业的个人所得税（生产经营所得）应如何计算缴纳？？例如：一个季度开票金额为40万，他的个人生产经营所得税率税局核的0.05，要交多少税？？
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2019-12-27
生产企业当有应纳税额时 为什么免抵退税额会等于免抵税额。
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2019-11-21
公司是废旧机械的拆解，我的成本该怎样结转？买的手机可以直接做：借：库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付帐款，结转成本：借：主营业成本 贷：库存商品
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2018-08-08
：借： 待处理财产损益 贷：原材料 应交税费——应交增值税（进项税额） 批准处理后： 借：银行存款的 其他应收款—责任人或者保险赔款 营业外支出—非常损失 管理费用（管理不善） 贷：待处理财产损益 应交税费——应交增值税（进项税额转出）
请问是这样做的吗
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2016-05-12
小微企业的应纳税所得额的标准就是企业的利润总额来定的吗？
1/1887
2019-01-10
小微企业其中一个标准时年应纳税所得额不超过300万元，是指利润总额还是指收入？
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2019-10-16
老师，小规模劳务派遣，没有收到劳务费，借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税费――增。扣除代付的工资时，（计提成本时），借：主营业务成本，应交税费――增，贷：什么
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2019-05-28
老师，请问2月未退款的社保，作冲抵的话，我如果作 营业外收入，那会不会增加利润，增加税负？ 我是这样做充抵分录是这样：借 管理费～社保 （本月应缴） 其他应收款～代扣代缴个人社保 贷：营业外收入（本月实际冲抵额） 银行存款（差额）
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2020-04-16
工商营业执照年检里面的纳税总额是怎么计算的
1/2891
2018-08-15
老师，我个体户的15年年报里面的营业额和纳税总额报错了怎么办
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2016-07-20
请问个体工商户的经营所得应纳税额怎么计算？怎样缴纳
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2020-09-24
应付金额和实付不符怎么做分录呢？比如应付账面是35900元。对方对账单上面的金额是33190元。差额2710元。做营业外收入还是其他科目呢
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2019-05-21
就是我公司为小微企业服务行业，在填报企业所得税申报的时候，营业收入需要加上营业外收入填列吗？？营业成本可以加期间费用一同填列吗？因为营业成本账务中科目为0、只有期间费用有金额。利润总额都是正确的。
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2020-07-07
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