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企业所得税年报，表A100000第19➖20行应＝表A106000第11行第2列，请核实！
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2022-05-31
企业所得税年报，表A100000第19➖20行应＝表A106000第11行第2列，请核实！
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2022-05-31
银行为增值税一般纳税人，2021年第3季度发生的有关经济业务如下：
（1）购进5台自助存取款机，取得增值税专用发票注明的金额为40万元，增值税为5.2万元；
（2）租入一处底商作为营业部，租金总额为105万元，取得增值税专用发票注明的金额为100万元，增值税为5万元；
（3）办理公司业务，收取结算手续费（含税）31.8万元；收取账户管理费（含税）26.5万元；
（4）办理贷款业务，取得利息收入（含税）1.06亿元；
（5）吸收存款8亿元。
已知：该银行取得增值税专用发票均符合抵扣规定，提供金融服务适用的增值税税率为6%。
计算该银行第3季度应纳增值税税额。
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2021-09-28
某银行为增值税一般纳税人，2019年第一季度发生有关经济业务如下:
(1)购进5台自助存取款机，取得增值税专用发票注明的金额为40万元，增值税为5.2万元;
(2)租入一处商铺作为营业部，租金总额为105万元，取得增值税专用发票注明的金额为100万元，增值税为5万元;(3)办理公司业务，收取结算手续费(含税) 31.8万元收取账户管理费(含税) 26. 5万元;
(4)办理贷款业务，获得利息收入(含税) 1. 06亿元;(5)吸收存款8亿元。
已知:该银行取得增值税专用发票均符合规定，提供金融服务使用的增值税税率为6%，计算该银行第一季度应纳增值税税额。
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2022-04-15
属资钻井行业，应纳企业所得税最高税率是多少？
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2015-11-12
LED行业税负做到4个点，这样能应付税务部门吗
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2017-04-15
发放工资的时候，借：应付职工薪酬 贷：银行存款 应交个人所得税，做完这个分录了之后，还要不要做一个 借：应交个人所得税，贷：银行存款的分录
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2023-07-06
专票实际报销总金额为867元，如何写帐务处理？这样做对吗借:管理费用841.75 应交税费30.5，进项转出一5.25贷 银行存款867
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2018-10-24
5月1日起运输行业税率调整为10%，有很多业务是4月发生5月确认收入的，那我应该开10％的发票还是11％的呢？
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2018-05-24
应税消费品视同销售的应税环节，是不是以市场平均销售额为计税依据
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2022-04-07
工程收入我开出税率为百分之11的增值税专用发票，我预计交了部分增值税和附加税，收入我做分录借银行存款，贷主营业务收入，应交税金应交销项税，可是我预料交的部分增值税我怎么做分录呀
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2017-02-23
公司员工租住的房子，为了取得发票就去缴纳了房屋税和个人所得税（在一张缴费单上），我该怎么做账。是借:营业税金及附加493.05 贷：应交税费-房产税493.05 借：应交税费-房产税 493.05贷：银行存款493.05这样对不？
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2020-04-17
一、某企业为一般纳税人，某月发生以下业务:
销售给A货物000件，单价为1500元。
销售给同类货物2000件，单价为1550元。
销售给C同类货物500件，单价为500元。
当月生户一种新户品500件，生户成本每件为2000元，该新户品全部发放给职工福利和赠送客户
5、当月生户 新户品使用购入原材料，进项税额8000元。
二、分析该企业当月的应税行为并计算应缴纳的增值税?
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2021-11-16
某自 202
车厂 3
厂
税
般纳税
(1)向当地百货大楼销售800辆自行车,自行车厂给予了8折优惠,向百货
况
生
销售自
具增值税专用发票并且在备注栏注明折扣额
行车
出厂
不含
税单
为280
兀/辆
2)将生的150辆自行车作为福利,发放给职工作为节日福利
3)向外地特约经销商销售500辆自行车,当期发出包装物收取押金56500元本
月没收逾期未收回包装物押金47460元
(4)本月将新研发的10辆300动力自行车抵偿轮胎公司的债务,该新研发的动力自行车无售价,并且市场上无类似的动力自行车,己知该自行车的成本为300元/辆,成
本利润率为109
(5)本月购进自行车专用钢材10吨,取得增值税专用发票上注明的价款0000元
税额6500元
(6)本月因管理失误,丢失上月购入的自行车轮胎10个,10个轮胎上月已抵扣进项税额2000
:本月增值税应纳税
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2022-04-09
计提印花税时，借 税金及附加 贷 应交税费——印花税，交纳时，借 应交税费——印花税 贷 银行存款，对吗？
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2018-09-29
企业预交的季度所得税，是借：所得税费用 贷：银行存款，还是借：应交税费-所得税 贷：银行存款？
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2018-04-26
其他应付款转为营业外收入时要交企业所得税，但实在没有能力交，可以申请分批转收入吗，要跟对方同步进行吗
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2018-10-15
企业应纳税所得额的计算，以（ ）为原则，进行会计确认、计量和报告。
A.权责发生制
B.收付实现制
C.比例分配
D.谨慎性
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2016-12-05
1.销售收入已开发票，但是老板用私户收账，应收账款挂账多，入账的费用没有附相关单据和发票，这是偷税行为吗
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2020-03-30
老师，收到这种通行费发票，这种票按理说不是应该可以抵扣吗？为什么我在税务局抵扣勾选里面找不到这张票
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2024-05-21
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