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请问所得税弥补亏损明细表上的弥补金额是不是等于利润表上的净利润金额？
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2020-04-10
甲公司2×22年12月31日发现2×21年度多计管理费用600万元，并进行了企业所得税申报，甲公司适用企业所得税税率为25%，按净利润的10%提取盈余公积。假设甲公司2×21年度企业所得税申报的应纳税所得额大于零，则下列甲公司对此项重要前期差错进行更正的会计处理中正确的是（ ）。
A．调减2×22年度当期管理费用600万元
B．调增2×22年利润总额450万元
C．调减2×22年年初盈余公积45万元
D．调增2×22年年初未分配利润405万元
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2024-05-01
你好，如果去年的所得税费用和本年利润未转入利润分配，今年做账需要补录吗
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2019-04-20
本期利润是正的，本年累计利润是负的，两者相加还是负的，是不是不用交所得税
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2017-10-09
计算资产负债表中利润分配 ——未分配利润的时候是否要减去已经交所得税费用
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2017-08-12
公司16年做15年的汇算清缴时有交所得税 16年就计提了15年汇算的所得税 400元 借 以前年度损益400 贷 应交税费 所得税400 结转年度损益 借 利润分配 ～未分配利润 贷～以前年度损益 这样资产负债表的未分配利润 那里就跟利润表的勾稽关系不对了 怎么办
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2017-06-22
老师你好，请问一下，企业所得税汇算清缴时，调增应纳税所得额后，其应纳税所得额与财务会计报表或者总账上显示的利润分配-未分配利润不一致，相差几十万元，在账务上需不需要做会计分录使其利润分配-未分配利润与会算清缴时的应纳税额一致啊？
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2020-11-26
老师15年和16年得小型微利企业所得税税率是多少了
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2019-06-21
小 微企业本公司上个季度的销售额是68万，那应该交所得税是多少？核定征收，核的10% 的利润率
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2017-10-18
老师您好：公司好几年了，我最近接手了，拿到我手里的账是从2017年的开始的，账上2017年初未分配利润是-147325.83，就是今天可以弥补的亏损是吧，但是在税务局上报的2017年的年报显示的可以弥补的亏损是142066.64，根据账上计提的所得税是1505.99，报税的时候实际缴纳的是2031.91，这样看来账税不符，怎么调账
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2019-12-21
项目总投资5000万，销售收入可达6亿，利润总额3000万，税后利润1200万，所得税600万，项目投资利润15%，请问税前财务内部收益为多少，税后为多少；税前财务净现值为多少，税后多少；税前投资回收期多少年，税后多少年？
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2020-04-08
利润总额为负的企业所得税年报，所得税弥补亏损明晰表和。减免所得税优惠明晰表是不用填写是嘛
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2020-05-24
企业所得税按利润总额乘以10%计算理解不过来，还有利润总额又按收入乘以1%。
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2019-01-08
所得税预缴如果填的利润总额跟实际报表做出来的利润总额不一样怎么办呢？
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2019-04-15
老师，请问去年利润是负的，今年第一季度财务报表有利润需要交企业所得税吗？
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2019-04-12
根据这个表，编制结转损益的会计分录。计算营业利润、利润总额，计算所得税费用
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2020-05-31
如果利润表本年累计数是负数，但本期利润总额是正数那本期也要报所得税吗
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2017-06-07
填写企业所得税报税表，本期数有利润，本年累计数没利润要不要交税，但它自动会计算了税
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2017-01-06
老师我们单位五月所得税汇算补交7万的所得税。会计分录怎么做？借以前年度损益调整70000贷应交税费-应交所得税70000；借应交税费-应交所得税70000贷银行存款70000，老师这样做对吗？还需要做调整未分配利润的分录吗？借利润分配-未分配利润70000贷以前年度损益调整70000
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2020-06-02
昨天请教的问题操作如下：
补提时分录：
借：所得税费用
贷：应交税费—生产经营所得税
缴纳时分录：
借：应交税费—生产经营所得税
贷：银行存款
本月结转时：
借：本年利润
贷：所得税费用
这样的话在填报利润时不还是影响净利润吗？麻烦老师指导下账务处理，谢谢！
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2019-08-06
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