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我公司向子公司借款用于对外投资，取得的收益缴纳增值税，确认增值税收入，同时计提财务费用，计提的财务费用企业所得税税前扣除，导致增值税收入与企业所得税收入不一致，专管员打电话让补交企业所得税，这样记账不可以吗？必须得缴纳这部分企业所得税吗？
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2021-07-27
老师麻烦问一下，上年有按3%开的普票，实际按1%交的税金，这个2%的差额收入是做免税收入，汇算清缴这个免税收入是否在填在收入栏中免税收入栏内做调增呢？当期免税收入的分录，借：应交税费-应交增值税 贷：营业外收入
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2022-05-24
我们公司这个月销售一批商品出去，开出增值税专用发票10000，税1300，但得知对方公司资金周转严重不行，所以我们这个月没有确认收入，但发票已经开出，申报增值税的时候还是要缴纳增值税的，那收入没有确认，我申报增值税销项的时候，这个1300填哪里，以前是要填收入，销项税额一起的，
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2019-04-22
销售自产农产品，做分录不体现增值税可以吗，直接，借：银行存款 贷主营业务收入
之前都是，借：银行存款
贷：主营业务收入
贷：应交税费-应交增值税-销项税，最后再转入营业外收入，太麻烦了
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2020-02-26
老师：我3月份多计提了应收账款，借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税费应交增值税，本月冲减是不是借：应收账款（红字），贷：主营业务收入（红字），应交税费应交增值税（红字）就行了
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2020-07-11
3万一下减免的增值税入的营业外收入-减免税，汇算清缴时要纳税调增吗？能不能入政府补助？政府补助就不用调增吗？
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2018-12-29
老师，建筑业异地预交增值税，是根据什么计算预交的增值税？是根据合同规定的收入*预交税率吗
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2019-04-11
老师，确认收入时计提了增值税，但下个月申报时，免税了，那这个计提的增值税怎么做账务处理呢
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2020-07-07
我们是小规模企业，销售额不到3万免征增值税，计入到营业外收入，免征的增值税还需要计提城建税，教育费附加吗
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2015-10-16
老师 税负率是企业缴的增值税占营业收入的比重吗 还是所有的税额包括附加税占总收入的比例
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2020-05-26
预计下年收入7000万，依据这个条件怎么测算下年应该交多少增值税、企业所得税呢？
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2019-02-24
借应交增值税-销项税
贷营业外收入-减免税
请问摘要咋写？
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2019-08-04
老师，增值税一般纳税人普票收入可以抵上月留底税额吗？
1/985
2019-02-26
应交税费——应交增值税（销项税额）的对应科目一定是收入吗？
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2023-10-26
老师，外贸企业报关的收入是2000USD，其中退税收入是1700USD，免税收入300USD，因为收供货方的增值税进项发票，发票是普票，S暂时不知道是不是免税，分别计入退税收入和免税收入，但是增值税纳税申报表附列资料（一）里面在未开发票免税货物那里填写是1700，还是2000？
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2015-12-10
2018年12月收入未做账，增值税已申报，上年的收入可以做在2019年1月份吗？
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2019-03-05
老师，小规模在确定收入时，没有做应交税费应交增值，后期可以冲收入么？
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2023-04-07
老师，无票收入200万交增值税吗？没有开发票，利润表收入填200万还是200/1.13
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2021-08-24
内资个体，申报生产经营A表的收入总额，是不是就是申报增值税的收入。
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2019-03-26
向明朗公司购入甲材料，价款800000，增值税费104000，材料验收入库，货款尚未收到
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2023-11-21
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