;)
一个可以税前扣除，一个不可以税前扣除，两个应交所得税费竟然一样？所以第二个税前可以扣除，应该是1亿直接乘以25%吧？问题2：这里指的税前扣除，指的是这个负债税法认了，所以应该和会计口径一样，第一个应该是计税基础和账面价值有差异才对啊，怎么没差异？？
5/507
2018-11-18
企业注销前借法人的钱还不了，转入营业外收入是不是要上所得税？企业是按收入核定征收所得税？
1/1745
2017-12-01
老师公司购买办公室可以全额抵扣企业所得税吗
1/1285
2019-04-20
资产减值损失，真账实操中无形资产减值损失练习8，资产减值损失的67.5万元怎么得出？
1/596
2016-09-14
筹建期间，固定资产累计折旧进入管理费用开办费，企业所得税汇算清缴时，需要填写 资产折旧、摊销及纳税调整明细表吗？
3/952
2021-05-27
老师，请问我们公司有应收账款的一部分收不回来了，那这部分损失可以税前扣除吗？
1/1131
2019-05-24
老师你好！现在缴纳企业所得税时有小微企业延缓缴纳所得税额，如果本季度有利润需要缴纳企业所得税，那需要做计提吗？
如果做计提了，第四季度万一是亏损的话，到时就不需要缴纳企业所得税，那之前计提的又要怎么处理？
2/921
2020-10-13
请问总分机构汇总缴纳企业所得税，总机构向分机构分摊管理费需要开票吗？要交增值税吗？
2/601
2022-04-12
计提的资产减值损失，汇算清缴时需要加回吗？税法认我们计提的资产减值损失吗？
3/1014
2022-04-21
老师，物业管理费应该归属到企业所得税汇算清缴管理费用的哪一项
1/947
2022-05-23
新能源汽车行业的企业所得税如何计算，能扣除增值税再算吗
2/1212
2021-06-25
你好 老师 就是 2019年企业所得税汇算时 补交2018年度企业所得税 调整利润时 应该做 借：利润分配――未分配利润 贷：以前年度损益调整 但是误写成 借：利润分配――提前法定盈余公积 贷：以前年度损益调整 现在是2020年了 要修改 该怎么调整呢？
1/645
2020-03-26
个人经营所得超过10万35税率减速算扣除数和自然人税收管理系统扣缴客户端生产经营算的税不一致是什么原因
1/763
2019-09-09
1月末发现上年12月份应计入管理费用-招待费的6000元,会计错计成600元，跨年如何进行错账更正，会计分录如何做，企业所得税要调整吗
2/1379
2016-01-28
企业所得税年终汇算清缴什么时间。怎么做账？管理费用没有票的如何调增调减
1/441
2020-12-27
小微企业只有管理费用，工资也全都做在管理费用，没有其他任何费用了，我该如何填年度所得税呢
1/803
2019-05-16
企业所得税季度申报，下列这张表的本期数是指7一9月的数吗?这些费用是指利润表上管理费用的明细项吗?
1/758
2017-10-18
异地预缴外地税金有水利费和工会经费是直接入管理费用吗？企业所得税呢？应该怎么做分录？
1/1249
2022-02-09
建筑分包公司，发包方扣4点税说是增值税2%、企业所得税是2%，这怎么理解，管理费4个点是另外的
2/72
2024-10-11
小规模个体户申报企业所得税还是自然人税收管理系统 。企业所得税就不用报了对吗
1/941
2019-03-06
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
