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老师，主营业务收入和主营业务成本，相差10万，快持平了，说明了一些什么问题？
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2020-07-22
老师，您好
这个题目中的无形资产那个地方，在计算应纳税所得额的时候，怎么是减呢，形成的是可抵扣暂时性差异，不形成递延，
不是有个口诀是，可抵扣，未来扣，现在加吗，
老师，您给讲解一下
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2023-08-30
新购进的固定资产单位价值不超过500万元一次性扣除，我查了网上都是税务全扣，账务分期折旧，形成递延所得税负债。
能否直接一笔分录直接折旧完，不用递延所得税负债，不形成税会差异。
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2019-04-11
小联公司为增值税一般纳税人，增值税税率为13%，生产中所需原材料按计划成本法核算。2020年8月1日，原材料结存
2000千克，计划成本为每千克50元，"材料成本差异"账户为借方余额1000元，未计提存货跌价准备。小联公司2020年
8月份发生的有关原材料业务如下：(1)8月12日，小联公司持银行汇票600000元购入原材料10000千克，增值税专用发票上注明的货款为480000元，增值税税额62400元，对方代垫包装费和运输费8400元（不考虑增值税），验收入库时发现短缺50千克，经查明为途中定额内自然损耗，按实收数量验收入库。剩余票款退回并存入银行。(2)8月份发出材料情况如下：生产车间领用原材料5000千克，用于生产 A 产
车间管理部门领用500千克。(3)8月30日，原材料的
净值为310000元会计分录
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2023-04-03
小联公司为增值税一般纳税人，增值税税率为13%，生产中所需原材料按计划成本法核算。2020年8月1日，原材料结存
张户 2000千克，计划成本为每千克50元 “材料成本差异”账户20年 为借方余额1000元，未计提存货跌价准备。小联公司2020年8月份发生的有关原材料业务如下： （1）8月12日，小联公
司持银行汇票600000元购入原材料10000千克，增值税专用发票上注明的货款为480000元，增值税税额62400元，对方代垫包装费和运输费8400元（不考虑增值税） 验收入库时发现短缺50千克.经查明为途中定额内自然损耗，按实收数
验收入库。剩余票款退回并存入银行。 （2）8月份发出材 料情况如下：生产车间领用原材料5000千克，用于生产A产品；车间管理部门领用500千克。 (3)8月30日，原材料的可变现净值为310000，填写会计分录
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2023-04-03
老师，你好，我10月份做成本核算的时候，本来应该领用原材料A 100公斤，结果领成了原材料B 100公斤， A和B的单价相差 挺多的，造成10月份产成品的成本过高，而且B的库存也不够了，现在怎么调整呢？
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2020-12-20
差旅津贴可以单独发放吗？还是要跟工资一块发？需要计提吗？可以计入成本吗？
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2019-05-16
老师，应收帐款外币结算的，上月已结转汇兑损益，本月收到这笔帐款，本月汇率有变动，这个怎么做帐 就是本月收到钱的汇率和上月期末汇率差汇算成本位币差额，然后直接结转汇兑损益对吧
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2022-04-21
异地给我开的转账支票，咨询本地不能转账（属于同省），工商银行的。请问我需要去异地办理转账么
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2019-04-12
装修行业，在去年末时我把工程成本都给转到了主营业务成本里了，没有按配比原则结转。导致成本大于收入了，今年汇算后税务上给退税，期间税务提出异议，问为什么成本大于收入了，并且不给退税了。今年成本都小于收入，这样情况怎么办，是不是在今年末会出现什么不好的情况？
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2018-11-10
甲公司（一般纳税人）委托某量具厂加工一批量具，发出材料一批，计划成本70000元，材料成本差异率4％，以现金支付运杂费2200元。甲公司以银行存款支付上述量具的加工费用20000元,增值税率17%。甲公司收回由某量具厂代加工的量具，以银行存款支付运杂费2500元。该量具已验收入库，其计划成本为110000元。量具入库时应作如下会计处理，会计分录
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2023-03-01
3.某公司只产销一种产品，连续三年的生产量均为10000件，销售量分别为10 000件、9000件和11000件，单价为25元，单位变动生产成本为15元，每年固定制造费用总额为20 000元，固定管理及销售费用总额为16 000元。
要求: (1 )分别用变动成本法和完全成本法计算税前利润，试填制表4-22、表4-23。(2)分析采用两种方法计算税前利润产生差异的原因。
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2022-11-02
什么是汇兑差额
什么是外币资本折算差额
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2022-12-24
小规模纳税人，一直都是0申报，但是今天专管员说我们2018年汇算清缴上的工资薪金账载金额跟个税系统上的对不上（报表上工资薪金一直为0，个税申报一直申报有一个人的工资，合计差额为3万多）现专管员要求，要我们为这个差异做一个书面说明，老师，这个差异说明怎么写？
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2019-10-30
请问老师，事业单位每月的期末是否只是结转财务会计科目到本期盈余，而不结转预算会计科目。月度报表是不是只有资产负债表和收入费用表？其他预算类的报表只是预算会计科目年末结转以后出？我看到用友U8系统UFO报表有本年盈余和预算结余差异调节表的月度版本, 由于我本月发生了预付账款，产生了差异，本想尝试出具该报表，但是该表数据计算无法去选，不知道是不是跟预算会计科目没有结转有关？谢谢老师指点
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2019-07-02
异地施工，在异地预交税款，是等工程施工完成后再返回所在地补缴税款还是按收到工程款进度补缴
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2020-05-03
怎么把公司转成差额征收，差额征收是什么意思
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2022-02-24
我开票时将3%的税率开成了5%的税率，当时申报不过去，我就把收入加大了才报过去了，现在我要怎么调整申报时3%的税额和自己凭证中的5%税额的这个差异额？
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2018-07-05
你好。请教一下，我这个分录导致应付职工薪酬-医保 的金额和费用科目金额有差异，应该怎么冲销才是对的呢？[图片]我要改成这样 但是不知道怎么冲比较好[图片]
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2022-08-01
一般纳税人企业2016年以前购买不动产异地销售，发票在一月份开具，异地税款2月12号差额缴纳，在2月申报一月增值税时如何申报？税款能在2月申报抵减吗？
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2019-02-19
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