;)
汇算清缴筹建期开办费纳税调整零税率。有财务费用利润变成负几百，要不要调整财务费用零申报。
1/618
2020-04-12
老师 ！汇总表中应调整免抵退税额与核销流程计算的应调整免抵退税额不一致，这个疑点怎么处理
1/797
2019-07-03
汇总表中的应调整免抵退税额（-84558.21）与核销流程计算的应调整免抵退税额（0）不一致，怎么办呢老师。
1/4206
2019-04-16
老师好，软件企业的增值税即征即退，涉及到的账务调整，到年末所得税汇算清缴时会涉及到调整吗？
1/779
2020-06-12
请问老师，进料加工核销表上应调整免抵退税额是-7474，这个金额下期申报退税的时候在哪里调整呢？
7/4396
2021-05-11
老师：汇算清缴时，填纳税调整项目明细表A105000时，因上年度没有实现销售收入，但是发生了业务招待费2000元和广告费2799元，请问这些费用是不是不能税前扣除而要全部调增呢？谢谢老师!
1/899
2017-05-17
财务费用中的利息-100，在纳税调整时是否需要调减100？
2/724
2017-03-25
合同约定除按调价公式约定调整价格外，价格不做任何调整。明确约定价格为含16%的税价。现国家政策调整为13%，卖方无法提供16%的增值税专用发票，买方要求降低相应比例价格。卖方可以不调吗
1/912
2019-07-30
2020年收购A公司70%股权，2020年末审计已做合并调整事项，是不是2021年3月做合并报表时，只要做内部交易和关联往来抵消即可？不需要做投资抵消和成本法转权益法抵消？
2/587
2021-11-16
老师我再做汇算清缴企业所得税。出现了一个问题，我19年度计提了13个月的工资。分别是18年12月和19年全年。同理支付了13个月的工资。
我在填列职工薪酬纳税调整明细表的时候，我应该
计提金额和发放金额我应该填13个月的？
2/886
2020-04-20
企业所得税职工薪酬纳税调整明细表中，工资薪金支出第一列账载金额，去年账载金额工资都没有付，是今年年初支付的，要怎么填写？
1/2401
2017-04-12
所得税年报职工薪酬纳税调整明细表账载金额跟税收金额不一致的情况下但是金三系统没法体现怎么办，金三系统填上去税收金额是自动弹出的，而且与账载金额一致，可以帮我解决吗？是我们填报错误还是系统问题
1/1174
2017-05-25
做汇算清缴的时候，企业所得税为负的500，本来企业所得税是正的500，管理费用职工薪酬为42000，在职工薪酬纳税调整明细表里面如何填写？是不是调减费用10000，调增利润10000，但是调减什么费用，利润在哪里调增？
3/701
2017-05-24
请问一下，申报企业所得税的的时候，里面有一个职工薪酬纳税调整明细表第一行工资薪资支出，我把这个金额填进去之后，我的利润怎么变成正数了？实际我公司是属于亏损。那这个职工薪酬调整表到底要不要填？
3/387
2022-03-18
年度所得税报送时，职工薪酬纳税调整明细表里面税收金额要填吗，按什么填，谢谢
1/1901
2019-04-16
所得税清算时，职工薪酬纳税调整明细表填公积金是填公司交的部分，还是填公司和个人交的总和。
2/1516
2017-05-09
薪酬纳税调整明细表账载金额和税收金额有什么区别吗？住房公积金贷款和社保是填写公司 个人缴纳的合计吗？公司替个人缴纳的个人所得税是放在其他里吗？
1/1344
2017-05-29
年度企业所得税职工薪酬纳税调整明细表里的工资薪金支出这项含生产成本里的工资吗
1/758
2022-05-12
金融工具交易费用相关问题
债券型投资 比如说摊余或者是综债的交易费用计入成本，也就是计入利息调整中，我可以理解
但是 假如说购买的这个债券是平价发行 根本就没有利息调整 那交易费用计入哪里？
例如 购入面值5000万的综债， 另付交易费用50万元，实际花费5000万，真实和票面利率都是5%，分录是这样的吗：
借：其他债权投资-成本 5050
贷：银行存款 5050
还是同样计入利息调整中？
借：其他债权投资-成本 5000
其他债权投资-利息调整 50
贷：银行存款 5050
如果是这样的话，这个利息调整的50也要摊销？ 谢谢
2/589
2023-06-04
老师，请问下汇算清缴中，已经纳入营业外收支的部分需要调整企业所得税吗？像营业外支出无票的赔偿客户的 罚款部分是需要调整的吗？
2/170
2024-02-19
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
