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[图片][图片][图片]老师,我表四只有加计抵减,下面这两个怎么填，税控那行是去年有720的金额
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2022-05-12
老师请问，企业所得税季度报表，是不是营业收入减去营业成本不一定等于利润总额是吗？
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2020-07-02
税控盘及维护费的全额抵减，是不是当月抵减就行？
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2019-06-05
适用加计抵减政策的纳税人，怎么申报加计抵减额？
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2016-04-01
A公司2020年初将成本为1000元的存货，按照1200元的价值出售给B公司，B公司是A公司的子公司，2020年末B公司未将该存货出售，经评估存货的可变现将值为900元，B公司计提了300元的存跌价准备，没有其他相关业务。
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要求：编制2020年末母公司合并财务报表工作底稿与该业务相关的调整与抵销分录，考虑递延所得税
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2022-05-04
A公司2020年初将成本为1000元的存货，按照1200元的价值出售给B公司，B公司是A公司的子公司，2020年末B公司未将该存货出售，经评估存货的可变现将值为900元，B公司计提了300元的存跌价准备，没有其他相关业务。 · 要求：编制2020年末母公司合并财务报表工作底稿与该业务相关的调整与抵销分录，考虑递延所得税
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2022-05-04
你好，老师，小微企业享受应纳税所得额不超过100万元的部分，减税的政策，107040表里面的第一行是用主表里面的13行利润总额*20%，19行的纳税调整后所得*20算出来的呢
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2020-04-20
老师:第一季度公司开发票房屋租赁费5%，开票金额280000未达起征点，不需要交增值税，填写增值税申报表10行小微企业免税销售额填写280000元，需要填写减免申报明细表吗？
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2021-04-14
下午1:31 7月5日周日
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83%
日mooc1-
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力返回一
确定交卷
单选题
8“待认证进项税额"二级科目核算一 般纳税人由于 未经税务机关认证而不得从当期销项税额中抵扣的
我的答案:
2930
9企业登记时一 次申请、 由工商(市场监管)部门核发加载法人和其他组织统社会信用代码(以下简称 多选
照的登记制度
1234567
我的答案:
1516171819 20判断题
0烟草企业收购烟叶需要缴纳的烟叶税应增加所购烟叶原材料成本
1 1234567
我的答案:
四、简答题
甲公司2018年度实现利润总额10 00万元，适用的所得税税率为25%,2018年应交所得税为2345万元;递延所得税资产口年初余额为235万元,递延所得税负债年初余额为0,预计未来期间适用的所得税税率不会发生变化,假定未来期间能够产生足够的应纳税所得额用以抵扣暂时性差异。甲公司2018年度发生的有关交易和事项中，会计处理与税法规定存在差异的有如下业务:
万元和880万元，当年转回存货跌价准备60万元，税法规定,该笔准备金在计算应纳税
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2020-07-05
A 企业 2019 年度利润表中利润总额为 1 000 万元，该公司适用的所得税税率为 25%。2019 年发生的有关交易和事项中，会计处理与税收处理存在的差异有：
⑴2019 年 1 月 6 日开始计提的一项固定资产，成本为 600 万元，使用年限为 10 年，净残值为零，会计按直线法计提折旧，税收按双倍余额递减法计提折旧。假定税法规定的使用年限及净残值与会计规定相同。⑵向关联企业提供现金捐赠 100 万元。⑶当年发生研究开发支出 500 万元，其中 300 万元资本化计入无形资产成本。假定所开发无形资产于期末达到预定用途，预计使用寿命为 10 年，与税法规定相同。⑷应付违反环保法规定罚款 50 万元。⑸期末持有的存货 600 万元，其中已计提存货跌价准备 50 万元。⑹期初计提 500 万元产品保修费用，本年度实际发生 300 万元。
要求:1.计算应纳税所得额、应纳税额。3.计算递延所得税资产、递延所得税负债、所得税费用
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2022-01-05
按照相关规定，计提的福利费、教育经费等费用，可以作为本期费用抵扣收入吗？是否是递减后再计算企业所得税？
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2018-04-07
请问房地产企业应交土地使用税的公式怎么计算？（递减，有一部分已交付，有一部分已销售未交付，有一部分未售出）
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2019-09-16
我就想跟你确认一下，是不是每年所得税汇算清缴时候递减的费用发票必须是当年的发票 跨年的是不是不能用
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2016-12-30
小规模纳税人未达起征点减免的增值税，计入营业外收入，那所得税A类表营业收入应该怎么填写啊？是不是所得税申报表上营业收入减营业成本不需要等于利润总额？营业收入不包含营业外收入？
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2020-07-06
您好，固定资产双倍余额递减法跨年折旧问题。2012.6.30购入设备1000万，寿命5年，预计净残值为50万元。
2012年的折旧额是2012.7.1-2013.6.30期间12个月的折旧额，还是2012年半个月的折旧额？
麻烦老师给出前3年的折旧额计算公式，谢谢！
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2020-08-18
A公司2019年度利润表中利润总额为10000000元，该公司适用的所得税税率为25%.已知递延所得税资产年初余额300000元、递延所得税负债年初余额100000元，且所有的暂时性差异均影响会计利润或应纳税所得额。
2019年发生事项会计处理与税收处理差异
（1) 2018年12月31日取得的一项固定资产，成本为6000000元，使用年限为4年，无净残值，会计处理按直线法计提折旧，税收处理按年数总和法计提折旧。假定税法规定的使用年限及预计净残值与会计规定相同。
（2) 应付违反环保法规定罚款2000000元。
（3) 期末对持有的存货计提了200000元的存货跌价准备。
（4) A公司因承诺对销售产品提供保修服务，2019年实际发生保修服务支出300000元，原来计提过预计负债。
（5) 2019年1月购入的F公司股票划归为其他权益工具投资，初始成本为5000000元，年末公允价为4500000元，因此计提公允价值变动500000元。
（6) 该公司2019年度资产负债表相关项目金额及其计税基础如表所示：
项 目 账面价值 计税基础
存货 8000000
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2020-06-17
老师，申报系统和财务软件系统应交所得税相差比较大，递延所得税资产有余额，要怎么计算差额是否正常
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2021-07-06
老师，小规模增值税减免税申报表用填写吗
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2022-04-08
工资表减去个税，实发是负数，怎么申报个税
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2021-12-07
请问老师一般纳税人填写文化事业建设费申报表的应征收入时，是填写销项发票金额减去进项发票金额的数吗？
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2021-04-13
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