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累计12月份利润总额3088641.03，则12月份计提所得税为3088641.03-1739277.64（2017年度汇算清缴后的亏损金额）-0（本年度预缴企业所得税）=1349363.39元，1349363.39*25%=337340.85元12月份做分录计提所得税借：所得税费用 337340.85 贷：应交税费-企业所得税337340.85这计提的所得税是否正确？
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2019-01-07
老师 劳务公司 企业所得税就是想少交点 提高费用的话 主要有哪些办法啊
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2019-06-10
老师，我7月建账，7月有一笔银行付上个季度企业所得税的支出，700元，那么我做账的时候可以借管理费用，贷银行存款吗？因为是新建账没有计提上季度税，如果记借应交税费就表示还有税没交
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2019-10-24
企业所得税怎么算应该缴纳多少税款
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2023-03-28
老师，小规模企业所得税是不是按照收入-成本-费用缴纳所得税，如果是负数不用交，那一般纳税人根据什么算呢？是不是负数也不用交？
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2020-07-12
1月刚成立的小规模公司，只有支出，没有员工只有法人没发工资，没有收入；在季报中企业所得税和个人所得税，附加税等，可以零申报吗？
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2022-03-18
老师，现在小型微利企业有什么优惠政策，应纳税所得额不超过300万怎么算企业所得税？
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2021-06-23
农业企业所得税免税备案如何办理
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2020-05-28
上年年底未计提企业所得税，本年有扣税款，应该怎么做，申报时能减掉企业所得税再申报吗
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2019-01-12
A 企业 2019 年度利润表中利润总额为 1 000 万元，该公司适用的所得税税率为 25%。2019 年发生的有关交易和事项中，会计处理与税收处理存在的差异有：
⑴2019 年 1 月 6 日开始计提的一项固定资产，成本为 600 万元，使用年限为 10 年，净残值为零，会计按直线法计提折旧，税收按双倍余额递减法计提折旧。假定税法规定的使用年限及净残值与会计规定相同。⑵向关联企业提供现金捐赠 100 万元。⑶当年发生研究开发支出 500 万元，其中 300 万元资本化计入无形资产成本。假定所开发无形资产于期末达到预定用途，预计使用寿命为 10 年，与税法规定相同。⑷应付违反环保法规定罚款 50 万元。⑸期末持有的存货 600 万元，其中已计提存货跌价准备 50 万元。⑹期初计提 500 万元产品保修费用，本年度实际发生 300 万元。
要求:1.计算应纳税所得额、应纳税额。3.计算递延所得税资产、递延所得税负债、所得税费用
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2022-01-05
独立核算不具有法人资格的分公司所得税是否享受小微企业所得税优惠政策？
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2019-07-08
请问老师交企业所得税是
收入—成本—管理费用—税金=利润
按照利润交企业所得税吗？
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2021-05-13
小规模纳税人有增值税税税负率和企业所得税税负率吗
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2019-09-06
老师在实际运用应付税款法时，由于时间性差异对所得税的影响，作为当期所得税费用的增加或减少。为啥一定时期利润表中反映的所得税金额与所得税前利润相比 不等于当前所得税税率？
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2019-10-08
建筑企业外地项目预缴了0.5%个人所得税，这部分税可以用来抵扣企业员工应交的个税吗
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2020-05-04
小规模入收入的时候价税分离了，但实际没超额不用交税，挂账的应交增值税怎么处理，做到营业外收入里有交企业所得税吗？
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2020-01-15
公司是小规模，现在是按季度企业所得额交税吗！
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2019-02-21
小规模装饰装修企业开票33000.00，所得税要交多少啊
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2016-11-15
老师小规模延缓交企业所得税会计分录怎么做
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2020-07-09
2024年小规模关于增值税和企业所得是什么政策
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2024-02-22
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