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老师您好！我单位交的车险3000.43元，车船税是105元。我做分录：对吗？
借： 税金105
贷：应交税金105
借：销售费用2830.60
借：应交增值税—进项税169.83
借：应交税金105
贷：3105.43
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2021-06-01
老师，一般纳税人异地预缴增值税，如果当月进项大于销项不用交税不用抵减，那么月末是不是不用做分录借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-预缴增值税？资产负债表应交税费是不是等于留抵税额与异地预缴增值税之和绝对值？
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2019-09-30
老师，我请教个关于建筑企业异地经营预缴增值税的事情，就是我们这边是按照2%税率预缴增值税
增值税是按照这个工程的销项不含税是金额 减掉 进项不含税金额 后*2%预缴吗？
如果进项只有个大体的金额，成本只是暂估的话按照暂估的计算缴纳就行吗？
我没实际操作过这方面业务想问问一般税务怎么核算这个增值税预缴的
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2022-08-01
年底税费清零什么概念？我看之前会计账套里面应交税费-进项（销项）一直都没有结转过。一直都有余额在上面。
如果需要交纳税金的时候直接
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税 然后下个月缴纳税金的时候直接
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
这样可有事？所以应交税费-应交增值税-转出未交增值税也一直都有余额
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2021-01-19
邹老师，帮我看计算过程对吗？一般纳税人公司，适用增值税率11%，本月开票不含税金额140000元；适用增值税率17%，本月开票不含税金额160000元；未认证增值税进项税额18000元，上期留抵0元；预警税负率1%，请计算本月应该认证多少进项税额？ 税负控制公式：本月应缴纳增值税=本月开票金额（不含税） X 预警税负率 本月应认证进项税额推导公式： 本月开票金额（不含税） X 适用税率—应认证进项税额（未知）—上期留抵=本月开票金额 （不含税） X 预警税负率 160000 X 17%—S—0=
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2016-08-05
上月A股东有私人进项进来公司，进项税做了分录：借其他应付款-应交税金，贷其他应付款-A股东。这个月A股东开票出去，这笔分录怎么做？
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2019-01-18
借：管理费用-租金（本月的金额） 预付账款-租金（剩余的金额） 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：银行存款。 租金说的是不含税的对吗
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2016-11-29
还是小规模身份的时候，应交税费只用设计一个二级科目：应交税费-应交增值税，成本直接记借方，不用设计三级科目；但我变成一般人之后，就要设计出三级科目：应交税费-应交增值税-营改增应缴纳的进项税额，和 应交税费-应交增值税-营改增抵减的销项税额 这两个科目是吗？等缴纳增值税时，分录是否如下：借：应交税费-应交增值税-营改增应缴纳的进项税额 贷：应交税费-应交增值税-营改增抵减的销项税额 贷:银行存款？
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2017-01-05
老师，我填汇算清缴的表，职工薪酬支出及纳税调整明细表，表里账载金额填应付职工薪酬贷方，实际发生额填应付职工薪酬借方，因为是这月发放上月工资，所以两个金额不一样。我们只要是计提的工资都在汇算清缴前发放了，税收金额那列我就填计提数，这样根据勾稽关系，纳税调整金额等于税收金额减去账载金额，就可以吧？我主要担心账载金额和实际发生额不一样，这样没事吧？
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2019-05-07
企业减免调查表的当期实缴税金是怎么算的呀？
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2016-08-18
我去预缴，税务局帮我开错了金额又咋整，我交给他们的对的金额他们搞错了。。
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2020-01-08
去年多缴纳的增值税金0.01，如何处理分录
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2019-06-11
机械租赁发票还需要去项目所在地预缴税金吗？
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2021-07-08
广州某公司职员刘某,2019年每月取得工资、薪金收入30000元,个人缴纳的三险一金合计为5500元,赡养老人、子女教育、住房租金等专项附加扣除合计为4500元,已知:赵某前6个月已预交税款6480元,计算赵某2019年7月工资、薪金所得应预缴个人所得税。
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2021-06-02
上月有增值税产生，本月缴纳增值税比如借:应交～未交增值税10 贷:银行存款 10（本月缴纳上月的）本月发生借:应交～转出未交 8 待:应交～未交增值税 8这样应交～未交增值税就是借方余额2了，那我实际上是要缴纳8的，这个怎么处理？
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2019-01-15
老师：公司刚注册，认缴制，没有周转资金，就向股东借款周转的，借：现金 贷：其他应付款。但是年末这笔款未还股东会有税务风险吗？
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2016-01-10
老师，我听课说，社保个人部分需要在所得税汇算清缴调增，但是我看做账，个人部分，并不进费用，只是记 其他应收款，交社保的时候给冲掉，根本都不进到公司的几大费用里，为什么要调增呢？
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2023-01-04
老师，个人汇算清缴超的个人薪金2600元，在个税app里哪里缴纳，要缴纳多少钱
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2020-05-27
所得税汇算清缴税额抵免优惠明细表本年抵免前应那税额应该填什么？
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2020-05-16
个人收取劳务费应缴纳哪些税？税率是多少？
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2017-04-12
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