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小规模１２０万内增值税免税额，营业外收入所得税如何计算
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2019-10-11
老师，小规模转一般纳税人当月低税率收入还免增值税吗
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2023-05-07
老师，小微企业自己开具的普通发票，增值税季度月度都不满足缴纳增值税条件，我是不是直接可以把增值税做营业外收入啊？
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2020-01-03
公司是小微企业，本月收入一笔一4188元，①分录借：银行存款4188 贷：主营业务收入4066.02 应交税费/应交增值税/销项税121.98，②转出应交增值税，借：应交税费/应交增值税/销项税121.98 贷：应交税费/未交增值税 121.98，③缴纳时，借：应交税费/未交增值税 121.98 贷：银行存款 121.98，这样对吗？如果不对，是怎么做分录呢？
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2019-02-14
小规模纳税人，无票收入怎么入账，凭证后应附什么单据，无票收入也需要缴纳增值税，印花税吗？
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2017-07-18
老师，小规模纳税人不开票收入填入哪一栏？
我看增值税纳税申报表上没有未开票收入这一栏
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2020-10-21
个人独资企业月销售收入10万元以下免征增值税，免征的税作营业外收入还是直接把免征的税收主营业务收入
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2021-01-09
老师，建筑业异地预交增值税，是根据什么计算预交的增值税？是根据合同规定的收入*预交税率吗
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2019-04-11
老师，确认收入时计提了增值税，但下个月申报时，免税了，那这个计提的增值税怎么做账务处理呢
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2020-07-07
本年第二季度减免增值税935元，会计分录这样做对吗？借：应交税费——应交增值税 935. 贷：营业外收入 935
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2016-08-14
老师，我公司在去年确认了收入没有确认增值税，增值税没到纳税节点，今年开了发票，请问怎么做账
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2021-05-07
小规模企业月10万内的增值税免缴税，分录借，应交增值税贷营业外收入，我想问下二级分录是什么？
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2019-06-23
老师 这题里面是说预收租金的时候，增值税额是在收到预收款的时候就要按预收的款项全额的增收，收入还是按月分摊计入当月收入对吗？
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2022-07-28
小规模纳税人季度销售额不足30万，减免的增值税是计入其他业务收入还是营业外收入
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2024-09-19
老师，作为一般纳税人，购入材料和销售商品时，在确认收入或者入账价值时，要不要考虑增值税
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2019-04-15
甲企业为增值税一般纳人,主要从事高档化妆品生产和销售,2017年11月份发生以下业务: (1)从境外进口A型号高档化妆品一批,海关审定的货价200万元,运抵我国关境内输入地点起卸前的运输费20万元、保险费5万元、包装费10万元。 (2)将上月外购的成本为100万元的化工原料全部发往乙公司(增值税一般纳税人),委托其加工成B型号高档化妆品;乙公司收取不含税加工费20万元并开具增值税专用发票,乙公司无B型号高档化妆品的销售价格。
3)． 有关乙公司受托加工B型号高档化妆品,下列计算列式中,正确的是( )
A.乙公司应代收代缴的消费税 =(100 + 20)÷(1 + 15%)× 15% = 15.65(万元)
B.乙公司应代收代缴的消费税 =(100 + 20)÷(1 - 15%)× 15% = 21.18(万元)
C.乙公司应缴纳的增值税 = 20 × 17% = 3.4(万元)
D.乙公司应缴纳韵增值税 =(100 + 20)× 17% = 20.4(万元)
是按照哪一道公式
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2018-05-08
老师 小规模免增值税记入的营业外收入凭证需要付件数吗
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2022-04-15
销售甲材料一批取得收入10000元，增值税率13%，款项已存入银行
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2024-01-05
小型微利企业，这个收入额度要不要缴纳企业所得税
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2021-05-13
某运输公司（增值税一般纳税人），于2019年12月取得省内交通运输收入545万元（含税），发生省外运货，开具运输业增值税专用发票注明收入55万元；当月外购汽油100万元（不含税金额，取得增值税专用发票上注明的增值税额为13万元），购入运输车辆80万元（不含税金额，取得机动车销售统一发票上注明的增值税额为10.4万元），发生的联运支出50万元（不含税金额，取得增值税专用发票上注明的增值税额为4.5万元
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2021-04-06
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