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为什么累计折旧是属于资产类的账户，却是贷增借减而不是借增贷减？
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2017-11-29
银行结息科目怎么做？我看会计学堂有3种回答？到底按照哪个？第一种借记银行存款 贷记财务费用——利息收入，第二种贷方没有，你财务费用也是做借方负数，为了财务软件取数，这个是没有贷方，借财务费用 负数借银行存款，第三种存款利息吗借银存，财务费用负数
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2020-04-07
#提问# 老师 您好 如果社保和工资不是统一个月缴纳和发放 那缴纳社保当月个人部分怎么做账务处理：1、借：费用（公司）
其他应收款（个人）
贷：应付职工薪酬
借：应付职工薪酬贷
贷：银存
第二种：借：费用（公司）贷：应付职工薪酬
借：其他应收款（个人）应付职工薪酬（公司）贷：银行存款
以上两种做法哪个对？
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2019-12-23
转让来的公司，原来的法人注销了一般户并取走了账户里的钱，现在银行账就对不上了。应该怎样记账 ，我说的是注销了个银行账户不是公司
1/929
2017-08-10
水产公司，账务很简单，没有用借贷记账，用的流水账，管家婆软件，今天会计突然让我明天做财务报表分析，无从下手啊
1/1622
2017-05-27
我们是厂房租赁，交电费后记账为借管理费用，贷银行存款，那收回租户的电费我们该怎么入账呢，入账需要些什么东西
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2020-06-01
老师，2021年1月份会计把发放工资挂到法人往来账上了，我现在要调整，把这笔款从法人头上冲掉（借：其他应付款_法人），贷方科目应该是啥呀？
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2022-02-24
少暂估，借：库存商品 25250贷应付账款25250，借；主营业务成本25250贷；库存商品25250，借；本年利润25250 贷：主营业务成本25250借：未分配利润25250 贷：本年利润25250。这样分录对了吗 对的话我就这样入账了
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2021-06-29
1、5月银行付款：借库存商品-暂估。 贷银行存款6月收到发票：借库存商品-面膜。 贷：库存商品-暂估2、5月收到发票借：库存商品-面膜。 贷：应付账款6月付款借：应付账款。 贷现金对吗？
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2017-05-24
老师， 像那个劳务公司自有工人发生的工人工资如何记账？ 是借：管理费用——劳务费， 贷：银行存款 吗？
1/286
2019-06-24
例如我管理费用是3000 然后用三栏明细账的对应科目是银行存款 借方记为3000 贷方3000 余额为0？
1/373
2019-10-31
如果A公司豁免了我欠A公司一笔5万元的债务， 我 借： 应付账款-A公司 5万， 贷方记什么科目
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2018-04-11
管理费用多栏式明细账按借方发生额设置若干专栏贷方发生额入红字登记。判断对错，为什么？
1/2949
2020-02-29
老师 职工福利发放前未计提，后续应该怎么处理，我直接记账了借:管理费用——福利费
贷:银行存款
1/948
2019-10-24
应付账款借方有余额，导致期末借贷方不平，要怎么调账 是上一年的应付账款借方余额没转到下一年，借贷方不平，那要做什么会计分录调整
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2022-02-23
老师 判断正误
7.收料单和入库单都属于自制原始凭证。
8.原材料的入账价值只包括原材料的买价。
9.分配制造费用的可以按照工时分配，也可以按照工人工资分配。
10.行政管理部门使用的固定资产折旧600元，则贷方记管理费用。
11.以银行存款支付产品，广告费800元，则借方及销售费用。
12.记账凭证是记录和证明经济业务发生或完成情况的文字凭据。
13.账簿按用途分为序时，账簿分类账簿和备查账簿。
14.法定盈余公积是以国家的法律或法规为依据提取的。
15.职工出差预借差旅费，3000则借方，应计科目其他应收款。
16.记账凭证是编制原始凭证的依据。
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2022-01-21
本期余额如何计算出来的？你比如说上期余额是贷方余额，然后用借加借。
或者是贷加贷减借恶，又或者是上期余额，是借方余额，用哪一种方法来计算下期余额？而且计算出来的下期余额到底计入贷方还是借方，我不明白这个。
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2020-09-24
老师，您好，1_去年暂估了100万的成本，但是去年忘记冲掉了，然后去年根据发票又做了一笔成本，导致成本重复记账！今年冲去年的暂估，可以做如下分录吗？ 借 以前年度损益调整（红字 ）100 贷 应付账款（红字） 100 借 利润分配（红字） 100 贷 以前年度损益调整（红字） 100 2--- 今年发现去年认证的发票20万未记账，今年做账 借 以前年度损益调整 19万 借 进项税额 1万 贷 应付账款 20万 借 利润分配19 贷 以前年度损益调整 19 那 以前年度损益调整来金额应是100-19=81万，这81万汇算清缴时候做调吗？那应该填在哪个表里？
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2020-07-22
未确认融资费用属于负债类科目(借减贷增)，为什么增加一笔待摊费用要记在借方。
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2019-12-25
老师，我们公司是小规模企业，主营商铺出租，在查账中，发现去年度的有好几个几个月租金收入跟实际收到的租金收入金额有差别，应收账款跟实际收到的账款有差别，原凭证分录是这样的：
借：应收账款 2220
贷：主营业务收入/租金 2220
借：库存现金 20000
贷：应收账款 20000
现在怎么调整，用补充法来登记这笔差额吗
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2022-05-25
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