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一般纳税人在申报增值税时，没有应缴增值税，但是上月购买了税控盘，可以进行抵税，那么抵税金额是在增值税附表中填列还是本期不需要填，还是什么时候需要抵减了再填列
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2019-10-21
新签一个合同，工期10个月，预付款需要开发票吗？需要预交增值税吗？
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2019-03-21
未达点的定期定额个体工商户能否自行开具增值税专用发票？谢谢！
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2020-06-01
请问老师，本期进项税的票较多，考虑到增值税税负的问题，我只选择部分票来勾选，剩下的票是不是就形成了滞留票？形成滞留票后会有什么后果吗？
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2020-03-30
甲有限责任公司于设立时收到乙公司作为投入的一项非专利技术，该非专利技术投资合同约定价值为100000元，增值税进项税额6000元（由投资方支付税款，并提供增值税专用发票）甲公司注册资本总额900000元，投资合同约定乙无形资产在甲公司注册本中所占份额为10%，假定合同约定的资产价值与公允值相符，相关增值税专用发票已通过认证。请问公司接受无形资产投资处理结果是？
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2019-04-18
老师好，增值税延期缴纳，发票还能开吗，滞纳金加税金补齐，发票是不是就可以继续开了
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2019-12-16
A公司2018年6月登记为增值税一般纳税人,A公司2020年5月底期末留抵税额1万元。2020年6月发生下列业务
1、销售一批货物,开具一张13%税率的增值税专用发票,金额100000元,税额13000元;2、发生有形动产经营租赁业务,开具一张13%税率的增值税普通发票,金额50000元,税额6500元;3、提供交通运输服务,开具一张9%税率的增值税专用发票,金额20000元,税额1800元;4、销售一批货物,开具一张%%税率的增值税普通发票,金额10000元,税额9000元;5、发生2020年4月销售的货物退货,开具13%税率红字专用发票,金额80000元,税额12800元;6、提供企业管理服务取得销售额265万元,开具增值税专用发票发票金额250万元,税额15万元;7、采购货物一批,取得供货方开具的3张13%税率的增值税专用发票,发票注明的金额合计10万元，进项税额合计1.3万元，6月已经全部认证通过8、购进不动产,即得1份增值种专用发覃并已认证相符,金额20000元，税额1800元；9、取
学堂用户gq9kw7
于 2021-10-22 08:56 发布
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2021-12-09
老师，疫情期间小规模纳税人怎么报增值税/
3/578
2020-07-13
期末怎么结转增值税，什么是进项税额转出
1/2364
2019-01-08
#提问#增值税申报表附表三里有期初余额，此次申报可以填发生额吗？
3/1437
2020-04-07
财务会计制度备案中有效期起止时间段有交集是什么意思？怎么填写起止时间，
1/5709
2019-04-11
小规模纳税人去税务所代开增值税发票有上限么
1/575
2015-12-10
税控系统技术维护费递减增值税税额，有发票的吗
1/653
2020-04-11
老师好，金税盘抄税后没有申报增值税，可以开票吗？
1/604
2022-01-03
老版的增值税发票时通用机打发票，没有税号，可以用吗
1/322
2017-09-25
现在税务有明确不允许增值税专票先开票，后付款了吗？
1/1625
2018-10-26
外贸企业出口的进项发票本期认证了，但是我们还没有做出口，这些进项发票在增值税的附表2里面显示哪一行
1/986
2017-08-04
老师，您好，想问一下增值税普通发票，纸质和电子版有过期之说吗？就是买下票一年没用完，之后还可以继续使用吗？
1/1789
2020-05-25
某汽车制造公司为增值税一般纳税人，2019年12月，该公司发生以下经济业务：
（1）销售自产小汽车50辆，共取得不含增值税的汽车价款5 000 000元。另向购买方收取价外费用45 200元。
（2）销售自产轮胎取得的含增值税销售额508 500元。
（3）购进各种生产用原材料，从销售方取得的增值税专用发票上注明的增值税税额合计为700 000元，支付运输公司（一般纳税人）开具的增值税专用发票上注明的不含税运费30 000元，增值税2 700元。
12月初，该公司增值税进项税额余额为3300元；小汽车适用的消费税税率为5%；交通运输业适用的增值税税率为9%；销售小汽车、轮胎适用的增值税税率为13%。
根据上述资料回答下列问题：
（1）该汽车制造公司2019年2月销售轮胎需要缴纳消费税吗？
（2）计算当期增值税销项税额；
（3）计算当期增值税进项税额；
（4）计算当期增值税应纳税额；
（5）计算当期应纳消费税税额。
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2022-12-06
某汽车制造公司为增值税一般纳税人，2019年12月，该公司发生以下经济业务：
（1）销售自产小汽车50辆，共取得不含增值税的汽车价款5 000 000元。另向购买方收取价外费用45 200元。
（2）销售自产轮胎取得的含增值税销售额508 500元。
（3）购进各种生产用原材料，从销售方取得的增值税专用发票上注明的增值税税额合计为700 000元，支付运输公司（一般纳税人）开具的增值税专用发票上注明的不含税运费30 000元，增值税2 700元。
12月初，该公司增值税进项税额余额为3300元；小汽车适用的消费税税率为5%；交通运输业适用的增值税税率为9%；销售小汽车、轮胎适用的增值税税率为13%。
根据上述资料回答下列问题：
（1）该汽车制造公司2019年2月销售轮胎需要缴纳消费税吗？
（2）计算当期增值税销项税额；
（3）计算当期增值税进项税额；
（4）计算当期增值税应纳税额；
（5）计算当期应纳消费税税额。
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2023-03-06
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