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可抵扣的进项税额，员工出差等其他报销费用，可以抵扣吗？？
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2018-10-24
老师，我有一笔进项税未抵扣，我做账的时候，计入了借：应交税费-应交增值税（进项税额）102.69。本月我进项11734.51和销项690.27抵扣之后有留抵税额11044.24，而现在账上和报表上的留底税款就差了这么一笔未抵扣的进项税额102.69。我想把账上的税款和报表上的留底税款一致。那么这笔未抵扣，但又计入（进项税额）102.69.账务上怎么处理合适呢？
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2023-05-19
展会支出购买的赠品属于业务招待费吗？进项是否能抵扣
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2019-04-19
1.某电子企业为增值税一般纳税人，2019年7月发生下列经济业务：
(1)销售A产品50台，不含税单价8 000元。货款收到后,向购买方开具了增值税专用发票，并将提货单交给了购买方。載至月底，购买方尚未提货
(2)将20台新试制的B产品分配给投资者，单位成本为6 000元。该产品尚未投放市场
(3)单位内部职工集体福利领用甲材料1 000千克，每千克单位成本为50元
(4)企业某项免征增值税项目领用甲材料200千克，每千克单位成本为50元，同时领用A产品5台
(5)当月丢失库存乙材料800千克，每千克单位成本为20元，作待处理财产损溢处理
(6)当月发生购进货物的全部进项税额为70 000元
(1) 计算当月销项税额
(2) 计算当月可抵扣进项税额
(3) 计算当月应纳增值税税额
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2022-04-11
某电子企业为增值税一般纳税人，2016年12月发生下列经济业务：（1）销售A产品50台，不含税单价8000元。货款收到后，向购买方开具了增值税专用发票，并将提货单交给了购买方。截止月底，购买方尚未提货。（2）将20台新试制的B产品分配给投资者，单位成本为6000元。该产品尚未投放市场。（3）单位内部基本建设领用甲材料1000公斤，每公斤单位成本为50元。（4）改、扩建单位幼儿园领用甲材料200公斤，每公斤单位成本为50元，同时领用A产品5台。（5）当月丢失库存乙材料800公斤，每公斤单位成本为20元，作待处理财产损溢处理。（6）当月发生购进货物的全部进项税额为70000元。其他相关资料，上月进项税额已全部抵扣完毕。购销货物增值税税率均为17％，税务局核定的B产品成本利润率为10％。要求：（1）计算当月销项税额；（2）计算当月可抵扣进项税额；（3）计算当月应缴增值税税额。这种题怎么做？
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2018-06-25
试着做了两笔账，进项税的余额还是包含可以抵扣和不抵扣的么？并没有说做了进项税转出它里面的不可以抵扣的余额就没有了。
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2017-06-17
3月份未抵扣16%的进项税，可以留到4月抵扣吗
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2019-03-25
老师，14年固定资产进项税额抵扣情况表累计有金额，到2015年申报时还需要把累计金额填入吗，系统默认是0
1/590
2015-02-07
老师好，
想咨询一个问题，几年前，公司购进货物，抵扣的进项税额。现在进项税额，对方没有缴纳，公司也没有了，现在税务要求把这部分抵扣的进项税额要补上，请问，如果我现在有进项票，可以冲抵这部分进项税额吗？还是说这部分税额要实缴？
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2023-09-18
考试的时候，问可抵扣进项，是按纳税申报表的进项税额全额，还是按照差额？
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2020-09-23
农产品投入产出法抵扣进项税，季节性生产的时候就是不是不能抵扣进项税？如果把这些货都销售出去了，那库存里的这些货以前已经做进项税转出了，那不是没有这块进项税了？
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2018-06-26
收到一张商品专票已入账未抵扣（后面也不需继续抵扣）,待抵扣税额转到商品成本,这样可以吗” 那我们需要在勾选平台操作认证不抵扣吗还是说直接入账，后面公司是需要注销的，这有没有影响
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2022-03-18
老师好～请教老师一个问题，我们销项票开票含税金额2100万9个点，进项票含税金额为1680万13个点，这样2100/1.09*0.09是要交的税
1680/1.13*0.13是可以抵扣的税是这样计算的吗？
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2019-09-24
老师，请问1存货跌价准备分录怎么写？这个科目后续怎么处理？2应交税费应交增值税待认证进项税额贷方为负是什么意思？应交税费应交增值税待抵扣进项税额贷方为正是什么意思？
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2019-05-08
发票认证抵扣系统中的税额＝应该税费增值税进项税额＋进项税额转出 是这样的吗，
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2017-06-04
专票哪些进项税是可以进行抵扣的，哪些进项税不可抵扣
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2019-12-31
一般纳税人在报税时，抵扣是用销项税减进项税，还是用应税金额减进项发票金额？
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2016-12-31
一般纳税人，认证了税控盘200的进项税额，不能全额抵扣，可以做进项税额转出吗
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2019-04-11
机动车销售统一发票的进项税，申报时要填入固定资产进项税额抵扣情况表吗？
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2017-01-05
我们公司是一家旅行社，差额计税，收到的除福利费，业务招待费等项目以外的增值税专用发票可以进项抵扣么？
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2019-02-28
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