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请问老师，查看报表1月份现金流量表中支付的各项税费—所得税是1056315.62元，这个金额与资产负债表中的应交税费—应交企业所得税与利润表中的所得税费用有什么样的勾稽关系，如何计算得到？
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2020-02-23
个人独资企业方面的账务，投资人缴纳的生产经营个人所得税支付是从个人银行卡上扣缴的，那公司在分配利润的时候有计提应交税费，怎么才能冲平这个应交税费科目
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2019-02-18
请问2020年审计调整了以前年度一部分在建工程的待摊管理费进入管理费用，该笔待摊管理费已经进入无形资产，调整了无形资产原值减少了，直接调整了未分配利润，调整后2019年未分配利润是负数，2019年所得税汇算清缴是正数，2020年所得税汇算清缴该怎么申报呢，这笔调整的费用可以作为可以弥补的亏损吗。
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2021-05-19
老师好，请教个问题：过了汇算清缴的日期后，假设在7月份发现以前年度差错少计提的费用（数额较大）。请问账务处理是
借：以前年度~ 贷：应付 借：应交税费-应交所得税 贷：以前年度~ 然后借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度~
请问老师 这个本来要退的税款是并到10月份计算三季度所得税 还是等次年汇算清缴时调减费用合并计算税款呢？两者都可以吗？另外需要专项申报吗？可是季度报有专项申报吗？
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2020-04-08
在电子税务局更正了第一二三财务报表，那所得税报表也得更改么？
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2020-12-30
以每年为纳税年度计算应纳税所得额，怎么解释， 个体工商户生产，经营所得和企事业单位的承包承租经营所得个人所得税率表 级数 全年应纳税所得额 税率 速算扣除数 1 不超过15000元的部分 5% 0 2 超过15000到30000的部分 10% 750 3 超过30000到60000的部分 20% 3750 4 超过60000到100000的部分 30% 9750 5 超过100000的部分 35% 14750
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2017-02-17
以每年为纳税年度计算应纳税所得额，怎么解释， 个体工商户生产，经营所得和企事业单位的承包承租经营所得个人所得税率表 级数 全年应纳税所得额 税率 速算扣除数 1 不超过15000元的部分 5% 0 2 超过15000到30000的部分 10% 750 3 超过30000到60000的部分 20% 3750 4 超过60000到100000的部分 30% 9750 5 超过100000的部分 35% 14750
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2017-02-17
老师您好！合并报表里税法不承认合并报表，为什么合并会计分录还有递延所得税科目？
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2020-06-29
老师企业所得税申报表中第12行的减免所得税额是怎么计算的
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2019-04-15
老师。我想问一下，现在账套里面导出来的利润表，利润总额下面的 减：所得税费用（这个科目的金额是写账上实际缴纳已经缴纳的金额吗？）因为18年没有预缴过所得税，所以在2019年5月底申报2018年的年度企业所得税申报表的时候需要缴纳1000元，但是缴费这个动作是发生在2019年的账务，所以2019年年底自己账套导出的利润表上 减：所得税费用这一栏出现的金额是否是这个1000元
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2020-05-22
老师，下图为1-2月利润表填制的企业所得税申报表，应纳税所得额是446157.01，未超过100万，从业人数未超过100人，为什么所得税不按照小微企业标准来算呢？
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2018-11-09
第一季度的应纳税所得额为1000，可以弥补前5年的亏损吗？如果可以弥补，那么企业所得税申报表的弥补亏损金额是填那一年度的总亏损额吗？
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2021-12-23
房地产企业 填企业所得税申报表时的 特定业务计算的应纳税所得额是什么？怎么计算
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2022-01-09
2024年第三季度房地产企业所得税申报表里的特定业务计算的应纳税所得额是本年累计计算的吗还是本季度的？
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2024-10-12
你好。老师。企业所得税申报表中的小微企业第12行:减免所得税额（填写A201030）怎么计算金额啊
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2019-10-16
所得税账与税表差1分钱，我怎么处理。请给指导。 2021年的账已结账了
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2022-03-23
上年未分配利润有10万，今年未分配利润5万，今年资产负债表的未分配利润数是15万吧？
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2018-02-12
一般纳税人小微企业。 是减按10%预交的所得税款。 所得税年报需要填写主表的减免税额表吗？
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2018-05-16
老师您好，关于以前年度损益调整科目，结转：利润分配-未分配利润后。
造成报表，资产负债表未分配利润期末减起初和利润表净利润勾稽关系不符，正常吗？
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2020-05-20
所得税预缴16万，但是季度所得税报表是零申报，季度报表是有数字的但利润是亏损的，不知道当时所得税为什么零申报，现在税务局让我们确定是否多缴，如果多缴就办退税，可是税务局要季度报表和所得税季度报表和汇算清缴表，季报财务报表和企业所得税季报表不一致怎么办？我们2016年利润是亏损三百多万，这样就是多缴了16万的企业所得税 老师如果企业所得税季报和报表不一致，申报错误会受到惩罚吗？有没有什么别的解决方法
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2019-05-31
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