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2022年税已申报，但是现在才发现未分配利润期末数不等于期初数+净利润，中间差额就是2022年年初做的以前年度损益调整。现在怎么办，是在2023年中调整吗？怎么调整，会计分录怎么做？还是改2022年账？
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2023-03-06
老师，去年12月没有计提跨年发票，都已经封账了。
现在4月份了，业务员突然冒拿来2万发票需要报销，也已经支付了，因为这些费用涉及损益类，如果用以前年度损益调整科目过渡，要去修改第四季度企业所得税表吗？
年度损益调整 19500 应交税费–应交企业所得税500
贷 银行存款20000
结转以前年度损益调整科目:
借 利润分配–未分配利润 19500
贷以前年度损益调整 19500
如果不需要缴税分录:借以前年度损益调整 2万 贷银行存款2万 ，同时借利润分配–未分期利润2万 贷以前年度损益调整2万？
是吗？
如果涉及公司本身盈利，现在只是利润减少2万，涉及申请退税的，怎么做呢？
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2022-04-10
要做工资分析表，做管理报表，服务业，关于人工成本构成的合理性，谁能给点思路
1/407
2019-01-21
我是单位出纳，领导让写关于财务方面的分析，从哪方面写比较符合出纳岗位呢
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2017-11-20
年度关联交易财务状况分析表里面的费用和税金怎么填写，请朴老师解答，谢谢
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2020-04-20
请问老师，出口转内销的会计分录 怎么写，有相关课件？
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2016-06-23
你好，我想问问红星美凯龙这个行业的相关会计分录
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2019-02-26
我想问一下融资租赁固定资产相关分录是怎么录的
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2021-10-23
与公司经营相关的员工的考试费用，怎么做会计分录
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2017-03-30
入库单、出库单分别何时使用，相关账务处理是怎样的
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2019-01-03
去年营业外收入多做了今年怎么处理，相关会计分录
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2024-06-07
，人力资源公司的账务处理，有关于差额计税的
麻烦老师给我写下相关的分录
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2020-03-13
内账的财务报表分析（新建的旅游行业）怎么分析
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2019-01-27
学堂的高级会员没有办法学习财务分析，税务筹划，财务预算这些课程吗
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2021-01-27
甲公司以一项账面价值400万元、公允价值450万元的无形资产和一项对丁公司的债券投资(初始投资成本600万元，公允价值750万元，划分为其他债权投资，累计确认的其他综合收益为150万元)与乙公司交换三项资产：一套生产设备(原始价值1200万元，累计折旧300万元，公允价值950万元)，一项对丙公司的股权投资(账面价值140万元，公允价值150万元划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)，一座厂房(原始价值90万元，累计折旧5万元，公允价值80万元)，甲公司支付相关费用7万元(其中，与股票投资有关的1万元，相关设备的运输等费用2.5万元，与厂房有关的费用3.5万元)。乙公司支付补价20万元。其他相关税费略。
请为乙公司进行相关账务处理
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2024-01-07
未分配利润的期末数不等于未分配利润的期初数加净利润是什么原因，差额也不是以前年度损益调整 这是什么原因
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2021-03-31
2016年12月的工资忘了计提，后来在2017年1月中补提，用以前年度损益这个科目代替管理费用调整了，可是这样一来，报表之间的勾稽关系就会差这个经过以前年度损益调整的金额。。。怎么办嗯？而且我是这个月才发现的。。。刚才您说要修改金额，怎么修改呢？账里要调整么？当时把以前年度损益调整转入了未分配利润
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2017-07-07
子公司负责人跟公司借款较高，但是从来没有相关发票收据报销，这些占在母公司的角度是否涉及民事责任，有没有相关的法律规定及税务规定等参考条件，希望老师能给出一些相关的参考文件及规避这种风险的建议
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2019-07-17
想问问：借：以前年度损益调整
贷：应交税费－企业所得税
借：利润分配－未分配利润
贷：以前年度损益调整
借：应交税费－企业所得税
贷：银行存款
现在用小企业会计准则，以前年度损益调整 科目没有了，请问用那个科目过度？
借：利润分配－未分配利润
贷：应交税费－企业所得税
那就不用以前年度损益调整了，是吧？
不用以前年度损益调整科目，直接用：借：利润分配－未分配利润，贷：应交税费，企业所得税， 那资产负债表未分配利润期末减期初 不等于利润表的本年累计的净利润呀？
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2018-01-22
老师，请问下标红部分是要做2笔分录吗？1.收到美元有汇兑损益 2.兑换人民币，这2笔分录吗？还是只做这一笔分录？
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2020-06-22
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